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實(shí)務(wù)
問題已解決
從合作社采購藥材，對方開具的發(fā)票是免稅的，這種發(fā)票可以抵扣嗎？如果可以抵扣的話報(bào)稅時怎么填
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對方是自產(chǎn)自銷的可以的
你單位買來干嘛用的
2019 08/07 16:54
84785003 
2019 08/07 16:56
對方是一個合作社，我們采購的藥材是公司生產(chǎn)做飲片用
84785003
2019 08/07 16:56
就是公司正常生產(chǎn)的藥材采購
84785003
2019 08/07 16:57
從合作社買的，對方開的發(fā)票有的是普通發(fā)票有稅率的，有的是普通發(fā)票上面標(biāo)注免稅的
郭老師 
2019 08/07 17:06
你問下對方是不是自產(chǎn)自銷的
自產(chǎn)自銷的按10%抵扣
84785003
2019 08/07 17:16
？？現(xiàn)在哪有10%的稅率了？
84785003
2019 08/07 17:17
再說了合作社都是收集農(nóng)戶的藥材然后集中對外銷售的，肯定不是自產(chǎn)自銷啊
郭老師
2019 08/07 17:19
沒有
深加工9+1%的加計(jì)扣除
收農(nóng)戶的咋開的免稅發(fā)票
84785003
2019 08/07 17:26
這我就不知道了吧，我們收到的是合作社的發(fā)票，他們怎么開給農(nóng)戶的我們不清楚啊
郭老師
2019 08/07 17:35
納稅人購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品，原適用10%扣除率的，扣除率調(diào)整為9%。納稅人購進(jìn)用于生產(chǎn)或者委托加工13%稅率貨物的農(nóng)產(chǎn)品，按照10%的扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額。
郭老師
2019 08/07 17:35
深加工的有個加計(jì)扣除1%
郭老師
2019 08/07 17:35
你得問對方有自產(chǎn)自銷的不，看下他的備案，如果不是自產(chǎn)自銷你抵扣不了
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