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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您好，我現(xiàn)在“應(yīng)交稅費(fèi)”～應(yīng)交個(gè)人所得稅科目有借方余額34元，這個(gè)借方余額代表什么意思，怎么給它做平呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
是不是你員工工資少扣除了個(gè)稅
2019 07/31 16:53
84784965 
2019 07/31 16:55
這個(gè)是以前遺留問題，我也不清楚上個(gè)財(cái)務(wù)是怎么做的賬
84784965
2019 07/31 16:55
我現(xiàn)在就想給他做平
辜老師 
2019 07/31 16:56
那你可以轉(zhuǎn)入到管理費(fèi)用里面
84784965
2019 07/31 16:56
我查了相關(guān)資料，如果是借方余額代表多扣員工的錢，是不是應(yīng)該退回員工或者沖減管理費(fèi)用
辜老師
2019 07/31 16:57
如果找不到具體的員工，建議轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用
84784965
2019 07/31 16:59
那是:借管理費(fèi)用，貸:應(yīng)交稅費(fèi)～個(gè)稅嗎
84784965
2019 07/31 16:59
這個(gè)是代表沖減管理費(fèi)用還是增加管理費(fèi)用呢
辜老師
2019 07/31 17:04
這是增加管理費(fèi)用
84784965
2019 07/31 17:05
老師，我做的分錄對(duì)嗎
辜老師
2019 07/31 17:05
是的，是這樣賬務(wù)處理的
84784965
2019 07/31 17:07
同樣，應(yīng)交稅費(fèi)～轉(zhuǎn)出未交增值稅也有借方余額:33.97，我也給他轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用吧
84784965
2019 07/31 17:11
應(yīng)付職工薪酬有貸方余額，我做賬為:借:應(yīng)付職工薪酬，貸:庫(kù)存現(xiàn)金的話可以嗎，我要準(zhǔn)備什么原始憑證呢？
辜老師
2019 07/31 17:17
你沒有留底進(jìn)項(xiàng)稅嗎，
應(yīng)付職工薪酬有貸方余額是不是還有沒有發(fā)放的工資
84784965
2019 07/31 17:34
他賬上顯示是這樣，實(shí)際都沒有留底稅額或者說留底稅額早就用完了，但是賬上還趴著余額
84784965
2019 07/31 17:36
工資都不欠員工的了，以前的遺留賬目，我現(xiàn)在想給它清理掉，我也想不通她咋記得賬，跟實(shí)際都不符合
辜老師
2019 07/31 17:48
那就轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用，
不欠員工的，那就是之前多計(jì)提了，沖減管理費(fèi)用
84784965
2019 07/31 17:52
沖減管理費(fèi)用是:借管理費(fèi)用紅字嗎，貸:應(yīng)付職工薪酬紅字嗎
84784965
2019 07/31 17:53
還是借:應(yīng)付職工薪酬，貸:管理費(fèi)用呢藍(lán)字
辜老師
2019 07/31 20:17
采用第一種核算方式
84784965
2019 08/01 11:54
那我每個(gè)月給他重回一點(diǎn)，一下子重回利潤(rùn)太高了
辜老師
2019 08/01 11:58
如果發(fā)現(xiàn)是多計(jì)提了，一般都是一次性沖減
84784965
2019 08/01 12:08
那如果我要是給他:借:應(yīng)付職工薪酬，貸:庫(kù)存現(xiàn)金呢，要寫什么原始憑單
84784965
2019 08/01 12:23
其他應(yīng)付款還有貸方余額，怎么結(jié)平，實(shí)際上不欠別人的我想每個(gè)月給他處理一點(diǎn):借:其他應(yīng)付款，貸:庫(kù)存現(xiàn)金，要準(zhǔn)備什么原始憑單
84784965
2019 08/01 12:24
可以嗎
辜老師
2019 08/01 13:45
你不能用庫(kù)存現(xiàn)金做假消賬的，其他應(yīng)付款如果不需要支付，轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入
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