問(wèn)題已解決

老師您好！我們是執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，收到2018年企業(yè)所得稅匯算退稅怎么做分錄？

84785008| 提問(wèn)時(shí)間：2019 07/17 13:00
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
maize老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
小準(zhǔn)則：借：所得稅費(fèi)用貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅　　 補(bǔ)交稅款時(shí) 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款
2019 07/17 13:01
maize老師
2019 07/17 13:01
不好意思，退稅這個(gè)做借：所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅　負(fù)數(shù)　借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
84785008
2019 07/17 13:27
老師，我這個(gè)憑證做在清繳匯算的月份嗎？實(shí)際上是2018年的所得稅退回的，所得稅費(fèi)用減少了，那不是要影響清繳匯算這個(gè)月的凈利潤(rùn)了嗎？
maize老師
2019 07/17 13:31
小準(zhǔn)則分錄是這樣，你這個(gè)不影響你交企業(yè)所得稅， 你匯算清繳根據(jù)是利潤(rùn)總額
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~