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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，申報(bào)表中的留抵稅額和賬套里什么數(shù)據(jù)核對(duì)？
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您好同學(xué)這個(gè)你們可以查一下增值稅里的進(jìn)項(xiàng)的稅額就可以了，這個(gè)余額在借方就是留抵的金額，
2019 07/16 18:35
84784970 
2019 07/16 18:37
只是跟賬套里進(jìn)項(xiàng)稅額核對(duì)，不管銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，減免稅額等嗎？未交增值稅貸方負(fù)數(shù)是什么意思？
何江何老師 
2019 07/16 18:38
對(duì)的，同學(xué)，我有經(jīng)驗(yàn)，只看借方貸方，借方多就是留抵，貸方多就要轉(zhuǎn)出到未交里面去。這樣做特別的簡(jiǎn)單。
84784970
2019 07/16 18:52
借方多是只看進(jìn)項(xiàng)稅額期末借方余額嗎？您說(shuō)的貸方多就轉(zhuǎn)到未交里是什么意思？
何江何老師
2019 07/16 18:54
您好同學(xué)
前面對(duì)的，后面的意思是我們不允許有貸方的余額，如果有貸方就轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅里，這樣下月就交掉了。
這樣應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這個(gè)二級(jí)的科目就平了。
84784970
2019 07/16 18:58
如果留抵稅額和賬套里進(jìn)項(xiàng)借方余額對(duì)不上，應(yīng)該怎么查
何江何老師
2019 07/16 20:07
那只能一筆筆的查了，同學(xué)。
必須 一筆筆的檢查才可以查清楚。
84784970
2019 07/17 10:52
老師，根據(jù)你說(shuō)的方法我還是對(duì)不上，我截圖發(fā)給你，你幫我看一下我應(yīng)該咋核對(duì)可以嗎？
何江何老師
2019 07/17 11:15
黃色是進(jìn)項(xiàng)退出？你退貨了？
84784970
2019 07/17 12:02
有700.49是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，領(lǐng)導(dǎo)要求直接做在進(jìn)項(xiàng)稅中不從進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出走，2000是會(huì)計(jì)沖了一筆前期的費(fèi)用4601.78，本期實(shí)際認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)2601.78，這樣就有了你看到的差異2700.49
何江何老師
2019 07/17 14:12
我大概知道是什么原因了，您看一下，您那個(gè)轉(zhuǎn)出只有700現(xiàn)在體現(xiàn)出來(lái)就是2700，這個(gè)就不對(duì)了，2000計(jì)為費(fèi)用，應(yīng)該直接借管理費(fèi)用，不能計(jì)進(jìn)項(xiàng)稅的借方。這個(gè)轉(zhuǎn)出就好了。
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