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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
上交社保和分配社保怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
繳納時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）
其他應(yīng)收(付)款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）
貸：銀行存款
計(jì)提時(shí)
借：管理費(fèi)用--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）
貸：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）
發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬--工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）
貸： 其他應(yīng)收(付)款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）
庫(kù)存現(xiàn)金 （實(shí)發(fā)數(shù)）
2019 07/05 16:54
84784969 
2019 07/05 16:56
其他應(yīng)收（付）都可以嗎？那個(gè)更好一點(diǎn)
84784969
2019 07/05 17:00
是先上交還是先計(jì)提
耿老師 
2019 07/05 17:02
如果是先交社保，后發(fā)工資是其他應(yīng)收款，如果先發(fā)工資后交社保是其他應(yīng)付款。
84784969
2019 07/05 17:07
社保是先計(jì)提還是先上交呢
耿老師
2019 07/05 17:14
你好，這看你們單位的實(shí)際情況了。
84784969
2019 07/05 17:14
？？
耿老師
2019 07/05 17:15
你好，社保一般是15號(hào)之前申報(bào)，你們公司是15號(hào)之前發(fā)還是15號(hào)之后發(fā)？
84784969
2019 07/05 17:20
工資嗎
84784969
2019 07/05 17:20
社保不是直接網(wǎng)上扣款嗎
84784969
2019 07/05 17:21
我問(wèn)的是社保先分配再繳納還是
耿老師
2019 07/05 17:26
你好，如果你們先發(fā)工資后交社保。那就先分配互相的相反的話就是先交納后分配。
84784969
2019 07/05 17:27
就是分配和工資也有關(guān)系哈
耿老師
2019 07/05 17:28
你好，關(guān)系主要是影響你是計(jì)入其他應(yīng)收款還是計(jì)入其他應(yīng)付款？
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