問(wèn)題已解決

你好，我想問(wèn)下去年年底的成本進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票沒(méi)有入賬，現(xiàn)在認(rèn)證了，怎么通過(guò)以前年度損益調(diào)整入賬呢

84784961| 提問(wèn)時(shí)間：2019 07/01 12:27
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
佟老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，進(jìn)項(xiàng)稅額金額大嗎
2019 07/01 12:28
84784961
2019 07/01 12:29
一百多萬(wàn)
84784961
2019 07/01 12:30
一個(gè)項(xiàng)目部的二十多張發(fā)票
84784961
2019 07/01 12:31
進(jìn)項(xiàng)稅額是十幾萬(wàn)
佟老師
2019 07/01 13:57
借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:以前年度損益調(diào)整 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤(rùn)分配
84784961
2019 07/01 14:00
只需要管進(jìn)項(xiàng)稅，不用把成本再入賬了嗎
佟老師
2019 07/01 14:13
借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:以前年度損益調(diào)整 這個(gè)筆已經(jīng)調(diào)整了成本。
84784961
2019 07/01 14:21
之前的這個(gè)票就沒(méi)入賬，相當(dāng)于沒(méi)有當(dāng)作成本，現(xiàn)在不需要補(bǔ)做以下這個(gè)分錄了嗎? 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 借:應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款
佟老師
2019 07/01 14:28
借:以前年度損益調(diào)整 借:應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款
84784961
2019 07/01 14:35
那全部分錄就是以下，對(duì)嗎？ 借:以前年度損益調(diào)整 借:應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款 借:利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整
佟老師
2019 07/01 14:36
是的，這個(gè)這樣做賬務(wù)處理就可以了
84784961
2019 07/01 14:37
好的，謝謝老師
佟老師
2019 07/01 14:41
不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快！
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~