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第一個(gè)是 增值稅申報(bào)表主表 8.9.10欄要填免稅銷售額 第二個(gè)是填表說明 假如銷售 價(jià)稅合計(jì)109 申報(bào)時(shí) 免稅收入就要填109 但按你們的分錄 就是把109拆分了 100計(jì)入 主營業(yè)務(wù)收入 免的9元 計(jì)入了營業(yè)外收入 這樣 利潤表 中主營業(yè)務(wù)收入 就與增值稅報(bào)表中的免稅收入不相符了

你稅率3 不含稅銷售額100 那么9欄填寫100 你在利潤表營業(yè)收入就是100

我是一般納稅人 但是 問了12366 免稅收入 是填價(jià)稅合計(jì)總額

免稅的哪里有稅額？肯定是發(fā)票金額

所以 咱們這個(gè)分錄 就是把發(fā)票金額 給拆開做賬了

你單位開3%的稅率需要價(jià)稅分開做的，按主營業(yè)務(wù)收入報(bào)

如果是免稅的，發(fā)票稅率一欄是免稅，按發(fā)票金額申報(bào)

老師 我是一般納稅人 不是3%稅率

那你開的是免稅的是嗎 看發(fā)票金額， 其實(shí)金額和價(jià)稅合計(jì)是一樣的