00:10:00
問題已解決
老師，，年報符合小微企業(yè)的，在填寫減免所得稅優(yōu)惠明細表時這一欄的金額（ 一、符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅）是自動生成的嗎?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是自己填寫的，而不是自動生成的
符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅=應納稅所得額*15%
2019 05/27 17:38
84784983 
2019 05/27 17:49
不是按20%再減半征收？
鄒老師 
2019 05/27 17:50
你好，小型微利企業(yè)，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅（實際稅率為10%=20%*50% ），實際是10%，減免就是15%了
84784983
2019 05/27 18:03
沒太理解意思，生成的應納稅所得額：929.22。那就是所得929.22*15%=139.38填寫減免優(yōu)惠明細表第一項，是嗎？
鄒老師
2019 05/27 18:31
你好，是的，需要把139.38填寫在小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅金額欄次
閱讀 1196
描述你的問題，直接向老師提問
3396
意見反饋
