免費(fèi)問(wèn)答

老師您還可以說(shuō)的在具體點(diǎn)嗎？

你好，1 做19年的費(fèi)用里，但是不能在19年所得稅里扣除，或者做借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸銀行存款等。2，要么修改18年的匯算清繳年報(bào)，計(jì)入18年的支出，做納稅調(diào)減

那如果18年的分錄有誤呢，怎么修改呢

你好，也能說(shuō)具體點(diǎn)嗎？

老師，你是不是看錯(cuò)我的問(wèn)題了，我的意思是說(shuō)一八年的。有一張發(fā)票，沒(méi)有做賬，可以放到一九年進(jìn)行調(diào)整嗎，不是費(fèi)用票是我們開(kāi)出去的那種專(zhuān)票。

就是18年有一張發(fā)票沒(méi)有做，該怎么做調(diào)整

還有就是有一筆記賬憑證的金額算錯(cuò)了，咋整，分期收利息嗎

你好，我沒(méi)有看錯(cuò)啊，1，現(xiàn)在收到18年的發(fā)票，可以放在19年做賬，但是你已經(jīng)做了18年的匯算清繳年報(bào)，要么修改18年的匯算清繳，調(diào)整18年的費(fèi)用支出額，（這話(huà)理解嗎？） 2，要么不調(diào)整18年的，但是做賬可以做在做借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸銀行存款等，這樣可以不涉及19年的納稅調(diào)整（這個(gè)能理解嗎？）

不涉及到以前年度調(diào)整？

你好，可以涉及以前年度損益調(diào)整的。但是現(xiàn)在小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有這個(gè)科目，而且即使用以前年度調(diào)整，也要轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。所以，第二點(diǎn)我直接用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸銀行存款等

這個(gè)是我們的銷(xiāo)售發(fā)票，怎么能夠理解為。調(diào)整一八年的費(fèi)用基礎(chǔ)，這個(gè)是這個(gè)不是費(fèi)用啊，這個(gè)是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本吶，你這個(gè)我不太理解。我剛剛在那會(huì)計(jì)群里面問(wèn)的話(huà)，他們說(shuō)要涉及到一個(gè)以前年度調(diào)整。你這個(gè)的話(huà)，直接做利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)好像有點(diǎn)奇怪，我感覺(jué)。

你好，我是30多年的老財(cái)務(wù)總監(jiān)，這個(gè)事情，我肯定不會(huì)亂加，你不要激動(dòng)，1，你財(cái)務(wù)軟件如果不是老版本，有以前年度損益調(diào)整科目嗎？損益表里有以前年度損益調(diào)整科目嗎？倒反過(guò)來(lái)我怪怪的？2我說(shuō)費(fèi)用，是以為你是費(fèi)用發(fā)票，如果是成本發(fā)票，我想原理也是一樣的，這個(gè)你開(kāi)始也沒(méi)有表達(dá)是成本發(fā)票還是費(fèi)用發(fā)放，通常你沒(méi)有入賬，我們都理解為是費(fèi)用發(fā)票，你可以把我說(shuō)的費(fèi)用改為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就好

借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 4600 貸:銀行存款 4600 ？？？ 這個(gè)發(fā)票可以放在19裝訂嗎還是放在18年 以前年度調(diào)整也有的

你好，你有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目說(shuō)明是財(cái)務(wù)軟件是老版本的

你好，如果沒(méi)有付款的，那么銀行存款改為應(yīng)付賬款或其他應(yīng)付款

利潤(rùn)表里現(xiàn)在早已經(jīng)沒(méi)有這個(gè)科目，以前是有的沒(méi)錯(cuò)

是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入老師具體分錄怎么做是我們銷(xiāo)售出去開(kāi)的發(fā)票

你好，如果是銷(xiāo)售出去的，是借應(yīng)收賬款 貸利潤(rùn)分配――未分配利潤(rùn)（或者你要用的以前年度損益調(diào)整）貸 應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅――銷(xiāo)項(xiàng)稅額