00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請教一個(gè)問題，我們2018年度暫估了3萬的成本發(fā)票，2019年實(shí)際取得的成本發(fā)票金額是2.5萬，這個(gè)差額0.5萬后期不會(huì)再開發(fā)票回來了，我們現(xiàn)在做2018年的所得稅匯算清繳報(bào)告需要怎么去處理這個(gè)0.5萬的差額呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
直接作為無票的費(fèi)用調(diào)增0.5萬元，在A105050表中進(jìn)行填寫，填寫的數(shù)據(jù)是在“27 （十四）與取得收入無關(guān)的支出”
2019 05/22 17:52
84785006 
2019 05/23 08:44
好的，謝謝老師，那么這個(gè)調(diào)增的0.5萬元在2019年的記賬憑證上是不是這樣做處理。
解： 借：暫估款 0.5萬元
貸：以前年度損益調(diào)整 0.5萬元
這樣做對嗎？？
江老師 
2019 05/23 08:49
如果是用這個(gè)分錄處理，只用調(diào)增2018年企業(yè)所得稅年報(bào)的0.5萬元
閱讀 852
描述你的問題，直接向老師提問
435
意見反饋
