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實(shí)務(wù)
問題已解決
做匯算清繳時(shí)，業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增了，需要繳稅嗎？做什么賬務(wù)處理呢
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調(diào)增的部分需要繳稅。
按繳納的金額，借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅。借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸:銀行存款
2019 05/21 11:36
84784999 
2019 05/21 15:39
在做匯算清繳時(shí)，納稅申報(bào)A表，應(yīng)納稅所得額計(jì)算和應(yīng)納稅額計(jì)算是不是填了上面利潤總額計(jì)算后自動(dòng)升成的？改不了？
答疑陳園老師 
2019 05/21 15:41
是的，這些是系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算的。
84784999
2019 05/21 15:49
那業(yè)務(wù)招待費(fèi)有調(diào)增，提交時(shí)說調(diào)增金額要與A表的納稅調(diào)整增加額一致，可是這個(gè)納稅調(diào)整增加額是0，也改不了，咋辦??？
答疑陳園老師
2019 05/21 15:50
你要把這個(gè)表保存一下，然后去A表重新讀取數(shù)據(jù)。
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