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問題已解決
老師，我們4s店收客戶上牌費再交給上牌代辦公司，入賬時按客戶名計入其他應(yīng)付款（上牌費）-客戶名。以前代辦公司給我們開的普票，收到發(fā)票給錢就 借:其他應(yīng)付款（上牌費），貸:銀行存款?，F(xiàn)在換了一家代辦公司，開的專票，我該怎么做賬呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
一樣的，按這樣處理。只是按其付款方不一樣，需要出一個證明，為什么是由其他方支付
2019 05/21 10:05
84784967 
2019 05/21 10:18
不是的，你理解錯了。
我從頭說吧，我們收客戶上牌費600，借銀行存款貸其他應(yīng)付款-上牌費-王先生。 然后我們給錢給代辦公司，借其他應(yīng)付款-上牌費-王先生，貸銀行存款。這是收到普票的情況下。
后面收的不是普票，是專票了，我的其他應(yīng)付款-上牌費-王先生金額不變，還是600，我的銀行存款也是付了600，那進項稅我要放在哪里呢？麻煩您做個分錄
陳詩晗老師 
2019 05/21 10:19
原則上講這個600發(fā)票不應(yīng)該開給你，應(yīng)該開給客戶的
但是你收到此發(fā)票你要作為你企業(yè)的成本。
那么你收到客戶600的錢時你就是要確認為你企業(yè)的收入，你收到公司的發(fā)票時你確認為成本費用
84784967
2019 05/21 10:26
我們收客戶800，給了600代辦，剩余200我們確認收入，給客戶開發(fā)票200來著。相當于我們自己的收入也只有200對吧。 以前開的普票，那600反正就平掉了，現(xiàn)在開的專票我就不知道進項稅要放哪里了。。。
陳詩晗老師
2019 05/21 10:28
同學(xué)。你這個應(yīng)該是800收入 600成本。而不是200收入。
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