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問題已解決
老師，有一筆工程，合同范圍如下，工程完工，但是尾款沒付，我是應該先做應付，計提，還是，工程監(jiān)理費是不是也歸工程款，具體的分錄怎么做
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已付款收到發(fā)票的可以做賬的
2019 05/15 21:35
84784973 
2019 05/16 07:59
那分錄應該怎么做
瑜老師 
2019 05/16 11:35
借 工程施工 進項稅額 貸 應付賬款
84784973
2019 05/16 11:50
老師，我們是小規(guī)模，酒店行業(yè)，可不可以放長期待攤費用攤銷，然后做應付，進行攤銷
瑜老師
2019 05/16 12:04
這個工程是你們酒店裝修的嘛？
84784973
2019 05/16 12:11
這是這次工程的施工范圍
瑜老師
2019 05/16 12:12
可以做為長攤科目，后面工程完畢在攤銷
84784973
2019 05/16 12:13
工程已經(jīng)完工，但是沒付尾款，整個的分錄分錄是
瑜老師
2019 05/16 12:15
借 長期待攤費用 貸 應付賬款
攤銷時 借 費用 貸 長期待攤費用
84784973
2019 05/16 12:17
長期待攤是不是知道攤銷完為止，
瑜老師
2019 05/16 12:19
是的 一直至攤銷完畢
84784973
2019 05/16 12:25
老師，那就是說，雖然工程尾款款還沒有付，但是工程已經(jīng)完工，我可以先攤銷，
瑜老師
2019 05/16 14:35
是的 可以攤銷了
為保證金額完整性 你可以先計提一筆
借 長期待攤費用 貸 應付賬款
后面陸續(xù)付款時 借 應付賬款 貸 銀行存款
84784973
2019 05/16 14:38
監(jiān)理費也放這里邊，是嗎，
瑜老師
2019 05/16 14:38
可以的 監(jiān)理費的金額大的話可以放長攤里面 小額零星的就直接做費用
84784973
2019 05/16 15:04
監(jiān)理費2000，我之前做的是借在建工程監(jiān)理費20000，貸銀行存款，現(xiàn)在是不是要和工程款一起
瑜老師
2019 05/16 15:21
可以的做一起也行
84784973
2019 05/16 15:27
酒店行業(yè)，小規(guī)模老師，我們有一筆租金收入，我把它分攤到每個月2.5萬，前兩個是做到房費收入里的，是不是不合適，我應該怎么調(diào)整，具體的分錄是
瑜老師
2019 05/16 15:50
酒店行業(yè)應該是主營業(yè)務應該是房費收入，租金收入你可以確認為其他業(yè)務收入
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