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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)下資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收和應(yīng)付賬款年初余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)怎么來(lái)調(diào)整報(bào)表啊
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期初余額應(yīng)收在借方負(fù)數(shù)，報(bào)表在預(yù)收賬款貸方。應(yīng)付賬款貸方負(fù)數(shù)在預(yù)付賬款科目借方。
2019 05/12 12:24
84784949 
2019 05/12 12:28
我的余額表上應(yīng)收賬款期初余額在貸方 應(yīng)付賬款期初在借方 是不是就和上面你說(shuō)的反著來(lái)
84784949
2019 05/12 12:34
84784949
2019 05/12 12:36
老師，幫我看看這兩張表，你說(shuō)的借方負(fù)數(shù)和貸方負(fù)數(shù)是看資產(chǎn)負(fù)債表上還是余額表上來(lái)調(diào)整
姜老師 
2019 05/12 12:45
看明細(xì)科目余額，資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)收應(yīng)付款科目填報(bào)是根據(jù)明細(xì)科目余額分析填列的。
姜老師
2019 05/12 12:47
一般報(bào)表年初余額根據(jù)上年年末余額編報(bào)就可以，不需要更改，如果還過(guò)來(lái)就會(huì)和稅務(wù)報(bào)表不符。
84784949
2019 05/12 12:51
用的用友T3軟件，導(dǎo)出來(lái)應(yīng)收和應(yīng)付就年初就報(bào)表上成負(fù)數(shù)了，以前會(huì)計(jì)就做成負(fù)數(shù)的了，所以需要做調(diào)整
84784949
2019 05/12 12:53
相當(dāng)于我這次報(bào)表上年初余額就是去年12月末的期末余額對(duì)吧，不需要做更改，改的只是這次的期末余額嗎？
84784949
2019 05/12 12:54
我看了3月的資產(chǎn)負(fù)債表上年初余額就是12月份的期末余額
姜老師
2019 05/12 12:58
是的，你每年在期末結(jié)轉(zhuǎn)下年前看一下科目余額，如果方向不符需要做調(diào)整會(huì)計(jì)科目余額方向的賬務(wù)處理，這樣報(bào)表就正確了。
84784949
2019 05/12 13:25
余額表上應(yīng)收賬款貸方正數(shù)就表示在借方負(fù)數(shù)是不是這樣理解的老師 我現(xiàn)在把年初余額調(diào)整成12月的期末余額 現(xiàn)在報(bào)表上的那個(gè)應(yīng)收賬款年初余額-1780131.02就要調(diào)整到預(yù)收賬款貸方去對(duì)嗎 然后應(yīng)付賬款的年初余額-1478236.96就調(diào)整到預(yù)付賬款借方去是嘛 。第一次調(diào)整這樣的數(shù)據(jù) 害怕整錯(cuò)了 問(wèn)的有點(diǎn)多，望老師理解。感謝老師的耐心回答
姜老師
2019 05/12 15:31
你的理解是對(duì)的，但是不建議現(xiàn)在手工修改期初數(shù)。
84784949
2019 05/12 17:00
用的T3軟件，不用手工，怎么修改呢？
姜老師
2019 05/12 18:32
不好意思T3軟件沒有用過(guò)。如果想修改只能是重新建賬錄入期初余額。
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