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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我酒店支付布草洗滌費(fèi)，但是對(duì)方不能提供發(fā)票，我酒店扣了五百塊錢(qián)的稅點(diǎn)錢(qián)，這筆錢(qián)怎么做分錄
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張艷老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
就按實(shí)際支付金額，做無(wú)票支出分錄了
舉例
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本--服務(wù)費(fèi)
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
2019 04/30 16:13
84785005 
2019 04/30 16:16
布草洗滌費(fèi)28420元，扣除稅金1421元，我實(shí)際支出布草洗滌費(fèi)26999元，
分錄是借:管理費(fèi)用-布草洗滌費(fèi)28420
貸: 怎么做
張艷老師 
2019 04/30 16:26
借:管理費(fèi)用-布草洗滌費(fèi)28420
貸: 銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金或其他應(yīng)付款等 28420
84785005
2019 04/30 16:26
那稅金呢，怎么做分錄，營(yíng)業(yè)外收入嗎？
張艷老師
2019 04/30 16:30
您都沒(méi)有取得發(fā)票，哪里來(lái)的稅金呢？
如果這個(gè)28420是含稅金額的話，那么您扣了500稅金，上面的分錄金額就是28420-500后的數(shù)字了。
84785005
2019 04/30 16:35
本來(lái)應(yīng)該是開(kāi)專票給酒店，可以進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，但他沒(méi)有發(fā)票給我們，我就是把稅金給扣下來(lái)了，實(shí)際出的沒(méi)有它產(chǎn)生的這么多，然后我扣除下來(lái)的稅金做什么科目，實(shí)際發(fā)生有28420元，，但我支出26999元，這差額部分就是扣除的稅點(diǎn)錢(qián)，應(yīng)該放哪個(gè)科目，借:管理費(fèi)用28420 貸:營(yíng)業(yè)外收入1421 銀行存款26999 ，這樣分錄會(huì)平，但是我想問(wèn)的是放營(yíng)業(yè)外收入可不可以
張艷老師
2019 04/30 18:30
這個(gè)發(fā)票之后還會(huì)取得嗎？
84785005
2019 05/01 10:24
沒(méi)有，不能取到
84785005
2019 05/01 10:26
我酒店公賬因糾紛問(wèn)題被封賬，進(jìn)出賬怎么做
張艷老師
2019 05/01 13:59
1如果以后不能取得發(fā)票的話，就應(yīng)該按減去您扣的500元稅金之后的數(shù)字入賬了。
借:管理費(fèi)用-布草洗滌費(fèi)27920
貸: 銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金或其他應(yīng)付款等 27920
張艷老師
2019 05/01 14:01
2您公司公戶被凍結(jié)了的話，就只能先通過(guò)法人私戶走賬，還應(yīng)該及時(shí)解凍公戶。
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