00:10:00
問題已解決
請問，我是出口企業(yè)，在3月份有一筆出口的貨物，，已報關(guān)，實際漏裝了貨，但在同月已出口這筆漏裝的，我也申報了出口退稅，那我之后需要怎樣做？怎樣做才能不涉及到騙退稅<br> 要做視同內(nèi)銷嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，一種方法是，更改報關(guān)單，更改完后，在出口退稅申報系統(tǒng)把前兩個報關(guān)單紅沖，按正確的報關(guān)單重新申報退稅，一種是視同轉(zhuǎn)內(nèi)銷，要做銷項稅，或做進項稅轉(zhuǎn)出
2019 04/15 15:33
84784981 
2019 04/15 15:37
如果視同轉(zhuǎn)內(nèi)銷怎么做
馮慧老師 
2019 04/15 15:45
借：主營業(yè)務收入 貸：應交稅金-銷項稅（FOB價/1.16*0.16）
84784981
2019 04/15 15:50
我需要開票的嗎？
馮慧老師
2019 04/15 16:18
出口退稅申報的時候也是要開增值稅普通發(fā)票的，做轉(zhuǎn)內(nèi)銷的時候不需要單獨在開具發(fā)票，或者轉(zhuǎn)內(nèi)銷的分錄做成：借：主營業(yè)務收入 貸：應交稅金-進項稅轉(zhuǎn)出
84784981
2019 04/15 16:23
那申報增值稅的時候我怎樣申報，直接調(diào)整銷項稅額嗎？
馮慧老師
2019 04/15 16:35
親，更正一下會計分錄，借：主營業(yè)務成本 貸：應交稅金-應交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出
馮慧老師
2019 04/15 17:20
填在增值稅申報表表二 的23行
閱讀 638
描述你的問題，直接向老師提問
9095
意見反饋
