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實(shí)務(wù)
問題已解決
只負(fù)責(zé)內(nèi)賬，外賬外包了，每個月交的個稅是公司自己出錢，不扣員工工資，這樣該怎么做賬，需要計(jì)提嗎？計(jì)提的分錄，
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您好，每個月交的個稅是公司自己出錢，不扣員工工資，這樣做賬，是否需要計(jì)提，要看內(nèi)外賬的設(shè)置，如果內(nèi)、外賬分別核算，就不需要計(jì)提，否則，需要計(jì)提，計(jì)提的分錄，根據(jù)交稅的票據(jù)復(fù)印件等，借：管理費(fèi)用-工資等科目，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅。
2019 04/05 11:04
84784968 
2019 04/05 11:10
分別核算的，那就是不用計(jì)提，交錢的時候直接做借，應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅，貸銀行存款嗎？那這樣應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個人所得稅不是一直有借方余額嗎？
王雁鳴老師 
2019 04/05 11:12
您好，如果分別核算的，不需要計(jì)提，交稅時，也不需要做分錄的。
84784968
2019 04/05 11:15
不行啊，對公戶的銀行流水我也是要做的，付出去的錢不做分錄銀行余額怎么對得到，這樣是我們要計(jì)提對嗎？
王雁鳴老師
2019 04/05 11:20
您好，也就是對公戶的銀行存款，您的內(nèi)賬也需要做的，對吧。這樣的話，您就需要計(jì)提了。
84784968
2019 04/05 11:26
好的，謝謝老師
王雁鳴老師
2019 04/05 11:28
您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利。
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