問題已解決

小規(guī)模納稅人時公司簽了一個工程合同200萬，收到工程預(yù)付款120萬，開具3%稅率的發(fā)票，收到成本發(fā)票100萬（普票）。中途變?yōu)橐话慵{稅人后，此項工程結(jié)算收到剩余工程款80萬，收到成本發(fā)票50萬（專票）。（1）剩余的工程款80萬應(yīng)該按3%開票還是10%？（2）收到成本發(fā)票50萬的進(jìn)項稅額可否抵扣？

84784984| 提問時間：2019 03/23 03:04
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
牛老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
你好，轉(zhuǎn)為一般納稅人后，如果項目不是清包工及甲供工程簡易計稅項目建議向業(yè)主開具10%的增值稅專用發(fā)票，進(jìn)項發(fā)票50萬元正常進(jìn)行抵扣。
2019 03/23 05:02
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~