00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
財(cái)務(wù)軟件
問題已解決
如果拿來的發(fā)票是全年的總額和去年計(jì)提的營業(yè)費(fèi)用，房租費(fèi)金額不一樣，得怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，差額可以計(jì)入以前年度損益調(diào)整或利潤分配
2019 02/11 12:28
84785035 
2019 02/11 12:30
如果，去年計(jì)提的是借:營業(yè)費(fèi)用20萬，貸:其他應(yīng)付款，20萬。今年來的是24萬的發(fā)票。我得怎么做分錄呢？
84785035
2019 02/11 12:31
而且來的發(fā)票是專票，去年計(jì)提費(fèi)用的時(shí)候，沒計(jì)提稅金這塊
徐阿富老師 
2019 02/11 12:33
你好，1，借其他應(yīng)付款20萬，借以前年度損益調(diào)整4萬，貸銀行存款24萬。2，專票的，把進(jìn)項(xiàng)稅額做出來就好，你計(jì)提時(shí)肯定是不用考慮稅票問題的。
84785035
2019 02/11 12:54
老師，如果是去年計(jì)提的24萬，今年開的發(fā)票是含稅20萬呢？怎么做分錄？
徐阿富老師
2019 02/11 14:05
你好，那就是借其他應(yīng)付款24萬，貸以前年度損益調(diào)整4萬，貸銀行存款20萬
84785035
2019 02/11 16:23
老師，請問一下，我們是企業(yè)，租用的是個(gè)人的房子，土地使用稅是我們承擔(dān)的，入我們的營業(yè)費(fèi)用，那房產(chǎn)稅是不是得個(gè)人出租方承擔(dān)，但講明了說是這部分錢，也讓我們承擔(dān)，還有他的個(gè)人所得稅也是，那我們代開的發(fā)票后，這部分房產(chǎn)稅和個(gè)人所得稅，我們得怎么入賬？做分錄呢？
徐阿富老師
2019 02/11 17:03
你好，這個(gè)如果發(fā)票抬頭是個(gè)人的，應(yīng)該計(jì)入營業(yè)外支出，不能稅前扣除的，借營業(yè)外支出 貸銀行存款
84785035
2019 02/11 17:11
發(fā)票抬頭，是我們公司名，找的稅局代開的。
徐阿富老師
2019 02/11 17:33
你好，房產(chǎn)稅可以稅前扣除，計(jì)入稅金及附加，個(gè)稅不能稅前扣除，計(jì)入營業(yè)外支出
閱讀 683
描述你的問題，直接向老師提問
483
意見反饋
