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實(shí)務(wù)
問題已解決
做憑證錄入的時(shí)候，是不是必須要按照銀行流水順序來做呢？
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你好，這個(gè)就沒有統(tǒng)一規(guī)定了
有的單位是按業(yè)務(wù)發(fā)生日期順序逐筆錄入
有 的單位是月末匯總一次性處理，把同類型的放在一起，比如收款做一筆分錄，付款做一筆分錄
2018 11/14 21:55
84784973 
2018 11/14 22:03
噢，老師，
上個(gè)月少計(jì)提了工資還有社保，多計(jì)提了公積金，這個(gè)月怎么沖計(jì)提做分錄呢？
這個(gè)月的發(fā)放工資怎么做分錄呢？
鄒老師 
2018 11/14 22:06
你好
補(bǔ)計(jì)提工資，社保 借；管理費(fèi)用等科目 貸；應(yīng)付職工薪酬——社保，工資
沖銷公積金 借；應(yīng)付職工薪酬——公積金 貸；管理費(fèi)用等科目
發(fā)放工資借；應(yīng)付職工薪酬 貸；銀行存款等科目
84784973
2018 11/14 22:10
補(bǔ)和沖計(jì)提的金額都是差額對(duì)吧？沖公積金需要寫負(fù)數(shù)嗎？
計(jì)提是應(yīng)發(fā)工資，發(fā)放的分錄做的是實(shí)發(fā)工資是嗎？
鄒老師
2018 11/14 22:10
你好
補(bǔ)計(jì)提金額是少計(jì)提的金額
沖銷金額是多計(jì)提的金額
計(jì)提是應(yīng)發(fā)，發(fā)放是實(shí)發(fā)
84784973
2018 11/14 22:12
做分錄的時(shí)候需要把工資，社保和公積金都分開做分錄嗎？
鄒老師
2018 11/15 08:19
你好，可以分開
也可以匯總在一起，在應(yīng)付職工薪酬下面設(shè)置明細(xì)核算
84784973
2018 11/15 08:21
老師，沖公積金計(jì)提時(shí)沖銷的金額是用負(fù)數(shù)嗎？
鄒老師
2018 11/15 08:27
你好，沖銷的時(shí)候可以是計(jì)提相同分錄，金額負(fù)數(shù)
84784973
2018 11/15 08:52
如果是相反的分錄就不需要負(fù)數(shù)表示對(duì)吧？
鄒老師
2018 11/15 08:52
你好，相反分錄，金額就是正數(shù)了
84784973
2018 11/15 08:53
打印的銀行回單沒了，必須要去銀行補(bǔ)打回單嗎？沒有回單附在憑證可以嗎？
鄒老師
2018 11/15 08:54
你好，個(gè)人建議是去銀行補(bǔ)打印，否則記賬憑證就沒有原始單據(jù)了
84784973
2018 11/15 15:12
那記賬憑證有發(fā)票沒有原始憑證可以嗎？
鄒老師
2018 11/15 15:14
你好，發(fā)票一般就是經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的原始憑證啊
84784973
2018 11/15 15:16
噢，老師，沖上月計(jì)提的憑證是不是本月第一張憑證就要做沖銷啊
鄒老師
2018 11/15 15:19
你好，這個(gè)就沒有規(guī)定，看個(gè)人處理習(xí)慣了
84784973
2018 11/15 15:21
老師，沒有發(fā)票的費(fèi)用，可以找正常消費(fèi)的發(fā)票來抵的吧？
鄒老師
2018 11/15 15:22
你好，按規(guī)定當(dāng)然是不可以的，需要據(jù)實(shí)取得發(fā)票才是的
84784973
2018 11/15 15:23
可沒有發(fā)票總要報(bào)銷的吧？
鄒老師
2018 11/15 15:29
你好，你可以做無票費(fèi)用報(bào)銷，匯算清繳予以調(diào)整
84784973
2018 11/15 15:34
沖計(jì)提金額是指本月應(yīng)發(fā)工資與上月計(jì)提工資的差額對(duì)吧？上月計(jì)提的社保和公積金與本月工資表的個(gè)人承擔(dān)部分的差額？
鄒老師
2018 11/15 15:36
你好，是不是追問錯(cuò)誤了
84784973
2018 11/15 16:00
老師，幫我看看這個(gè)分錄做的對(duì)嗎？補(bǔ)上月計(jì)提工資，沖計(jì)提社保和公積金，
鄒老師
2018 11/15 16:01
你好，形式是對(duì)的，數(shù)據(jù)需要自己審核一下
84784973
2018 11/15 16:10
如果驗(yàn)算的話，就是把上月計(jì)提總額和補(bǔ)沖計(jì)提總額累計(jì)，再減去本月實(shí)際扣除的社保和公積金，等于本月應(yīng)發(fā)工資就對(duì)了是吧？
鄒老師
2018 11/15 16:11
你好，如果你單位是當(dāng)月計(jì)提，次月全額發(fā)放，是這樣計(jì)算
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