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問(wèn)題已解決
公司投資的幼兒園現(xiàn)在手續(xù)在辦理當(dāng)中，幼兒園處于裝修期間，裝修費(fèi)用是公司的投資款現(xiàn)金支付。請(qǐng)問(wèn)老師：1 公司的會(huì)計(jì)分錄是借記長(zhǎng)期股權(quán)投資，貸記現(xiàn)金嗎？ 2.幼兒園的分錄是什么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，1，是的，公司的會(huì)計(jì)分錄是，借記，長(zhǎng)期股權(quán)投資，貸記，現(xiàn)金。幼兒園的分錄是，借；預(yù)付賬款，或者長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)，或者在建工程-裝修工程，貸：實(shí)收資本。
2018 09/26 19:55
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2018 09/26 20:21
老師，公司的分錄是根據(jù)發(fā)票做賬嗎？裝修期間有材料費(fèi)和人工。人工是勞務(wù)費(fèi)，金額不少，也是要有發(fā)票才能入賬嗎？可以不可以用普通的報(bào)銷單？用普通報(bào)銷單的話，是不是公司所得稅要調(diào)增？幼兒園呢？是根據(jù)投資協(xié)議來(lái)入賬嗎？是不是裝修完畢投入使用才做的借記長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)，貸記實(shí)收資本
王雁鳴老師 
2018 09/26 20:25
您好，公司的分錄是根據(jù)付款單據(jù)，以及讓幼兒園開(kāi)張收據(jù)來(lái)入賬。勞務(wù)費(fèi)，也是要有發(fā)票才能入賬。用普通的報(bào)銷單，可以，但是不能稅前扣除。幼兒園是根據(jù)投資協(xié)議以及開(kāi)給公司的收據(jù)來(lái)入賬，裝修完畢投入使用，再做借記長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)，貸，記實(shí)收資本。也可以的。
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2018 09/26 20:39
那老師，您說(shuō)的付款單據(jù)是銀行的付款單據(jù)嗎？我們現(xiàn)在都是從個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)出的呢？該怎么處理？幼兒園開(kāi)的收據(jù)是普通的收據(jù)？
王雁鳴老師
2018 09/26 20:45
您好，是的，個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)出時(shí)，使用個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)出的明細(xì)單據(jù)來(lái)做賬。幼兒園開(kāi)的收據(jù)是普通的收據(jù)。
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2018 09/26 21:05
老師，我可以這么理解嗎：購(gòu)買的材料，需要對(duì)方開(kāi)出給公司的發(fā)票和付款單據(jù)；人工費(fèi)是發(fā)票才能稅前扣除。 另外，幼兒園開(kāi)給公司的收據(jù)寫什么內(nèi)容？
王雁鳴老師
2018 09/26 21:07
您好，可以這樣理解的，幼兒園開(kāi)給公司的收據(jù)寫收到公司代付給XXX或者XXX公司的投資款。
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2018 09/26 21:21
明白了，謝謝老師
王雁鳴老師
2018 09/26 21:21
您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問(wèn)題將會(huì)更加用心，謝謝。
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