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實(shí)務(wù)
問題已解決
2023年1月已經(jīng)抵扣的的發(fā)票，也繳納增值稅了，2024年12月更改了2023年的1月報(bào)表，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了2000元，這個(gè)要怎么做賬務(wù)處理
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你好，什么原因需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？實(shí)際有業(yè)務(wù)，但是不允許抵扣增值稅嗎？是的話，
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
01/23 15:04
84785008 
01/23 15:06
借：以前年度損益調(diào)整2000 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出2000么
84785008
01/23 15:10
要是這2000轉(zhuǎn)出要做成本 怎么做完整的分錄
郭老師 
01/23 15:14
對(duì)的是的，以前年度損益調(diào)整，這就做了2023年的成本匯算清繳納稅調(diào)減就可以的。完整的就是這一個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785008
01/23 15:17
借： 應(yīng)交稅費(fèi)--進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額4616.71 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--進(jìn)項(xiàng)稅額4616.71 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4616.71 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額4616.71 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 （補(bǔ)交的稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅（補(bǔ)交的稅）
84785008
01/23 15:18
這樣對(duì)么
郭老師
01/23 15:19
你好，完整的不是這么做的。借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出2000。
借，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2000。
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅2000。
借，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款2000
不是2000嗎？怎么又改成了4616.71。
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