免費問答

是的，小企業(yè)會計準則

小企業(yè)會計準則的話， 直接調整 未分配利潤 因此。假如成本金額=100 借 利潤分配 未分配利潤 100 貸 其他應收款 100

老師，我們除了運輸這塊業(yè)務，還有個業(yè)務是公司承包的加氣站，人員是勞務公司的，我公司賺取的是技術服務費，我的理解是除了業(yè)務招待費進管理費用業(yè)務招待費，其余的比如加氣站的所有人員工資，平時的水電費，員工報銷等都是加氣站的成本，前會計很多都做到管理費用和銷售費用，還有很多成本掛的往來，這樣的話，需要調整到成本的數(shù)據(jù)就有很多，這個調這么多的話有風險嗎

前會計 掛管理費用和銷售費用， 你把他們再調出來 計入營業(yè)成本，這個沒有問題的， 因為，不影響損益， 如果原來掛往來的，要查清楚賬務再做調整。如果。真的就是應該計入成本的，那肯定可以調的， 反正記住一點，不能費用成本太高，畢竟 你們公司經(jīng)營的兩種業(yè)務，基本都是不會虧本的， 如果虧本了。稅局會查

嗯，老師，我接手了，我不管她之前的了也可以是吧，就會給后面帶來風險的我調整下，其余的她做錯的我就不管了，以后的賬務我按照我的思路做是不是也可以，她把太多的掛其他應收了，一百多萬，都是有發(fā)票可以進成本費用的，不知道為什么一直在往來，不管的話往來一直掛著也不行哦，但是我們目前成本就是挺多的，我再調，肯定就更多了，可能會有風險

是這樣的， 你后期經(jīng)手的。按照你的思路根據(jù)會計準則去做賬就行 前面的會計人員的處理。你能弄明白的。該怎么處理就怎么處理， 前面的賬。你弄不明白的，你列個清單，到時候和老板匯報一下。 以免 以后萬一哪里要查賬。老板會覺得你沒有匯報。 責怪你

她現(xiàn)在的賬務還沒有交接給我，領導的意思過兩個月交接，但是我現(xiàn)在可以進到賬套，我這兩天看了下，她除了成本和費用沒有搞清楚，往來掛錯沖錯，有個月把損益結轉了兩次，我沒看懂為什么要結轉兩次，還有就是有很多勞務費發(fā)票，其實是老板個人業(yè)務開來的勞務費發(fā)票，但是老板自己么有錢承擔自己業(yè)務的成本錢還有駕駛員工資，就讓駕駛員成立個體戶，讓公司把錢打入個體戶，個體戶給公司開勞務費，每個月有三十萬的勞務費吧，會計做到銷售費用或者管理費用里的，這些我都不知道要怎么弄，因為跟公司實際業(yè)務沒有關系，也沒有簽合同

現(xiàn)在能進去賬套了。那么。你把你的疑點都記錄下來， 然后，一次性集中請教一下會計， 雖然他要離職，可能不愿意回答。但是，你也的問，在他離職之前。都問清楚。如果問不清楚，就和老板匯報。不要給自己后續(xù)工作帶來困擾

老師，我目前沒有調賬經(jīng)驗，是不是成本和費用搞混淆的，不影響利潤總額，我就不調整了，成本掛到往來了，比如租賃費一個季度就40多萬，24年將近180萬，應該做其他業(yè)務成本租賃費，貸銀行存款，前會計做的其他應收款，貸銀行存款，發(fā)票也是有的，這個我要怎么更正

對的，不影響損益的，的確不用調賬。也沒問題的 對于租金來說。 你的理解完全正確 就應該調賬 借 其他業(yè)務成本 180 貸 其他應收款 180

老師，這樣調整的話，金額這么大，有風險嗎，因為前會計賬本來就做的是虧損了一百多萬，繼續(xù)做筆這樣的分錄，虧損更大了，前會計賬里有大量的勞務費發(fā)票，公司其實消化不了這些，這些勞務費發(fā)票主要是因為老板通過駕駛員成立的個體戶從公戶拿錢，讓公戶打給個體戶，個體戶給公戶開勞務費發(fā)票，這部分錢主要用于老板個人業(yè)務上了，但是收入也是進公司的，是按照混合銷售的方式入賬的，每個月大概有30多萬的勞務費，一年下來就將近400萬，這些勞務費入賬前會計也沒有做證據(jù)鏈，所以可以說解釋不通的，我覺得不該入到公司，但是她又是憑發(fā)票入的，相當于虛增成本了，我現(xiàn)在把租賃費180萬調成成本，是不是會有風險啊，成本太大了是嗎

同學你好，早上好， 確實是成本太高了。而且也確實是公私業(yè)務作亂了 那么，現(xiàn)在把前面的賬 徹底清理一下，分類列出 1）有票收入。不合理 2）無票成本 不合理 3）有票成本 不合理 4）有票 掛往來 5）還有你認為理不清的 分成這 5 大 類 分別列示出來 一一找對策，且寫出 可能的風險點， 實在找不到，和老板商量怎么處理。 老板也沒法解決，那就讓 賬掛著。前面的不管了，