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問題已解決
老師，請教一下，籌建期收到費用類進項專票需要認證嗎？啥時候需要認證？還沒有銷售收入，費用類和固定資產(chǎn)進項發(fā)票可以抵扣嗎？業(yè)務招待費進項發(fā)票需要怎么弄？
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沒有收入暫時不需要認證。用于生產(chǎn)經(jīng)營的可以抵扣，福利和接待費不能抵扣的。
01/18 09:33
84785045 
01/18 09:39
老師，那什么時候需要認證？是汽車行業(yè)來的，可以先認證不抵扣嗎？會不會有啥影響？不是說超過90天內(nèi)沒認證會作廢，到時認證不了嗎？籌建期購買咖啡機我入了銷售費用業(yè)務招待費，財報已經(jīng)申報了，可以改為固定資產(chǎn)嗎？
家權(quán)老師 
01/18 09:41
現(xiàn)在沒有勾選期限了，可以等以后有收入的月份勾選
84785045
01/18 09:52
11月成立的公司12月收到進項，現(xiàn)只有默認1月份的嗎？那購買那筆咖啡機作為銷售費用業(yè)務招待費了，現(xiàn)在可以調(diào)為固定資產(chǎn)嗎？
家權(quán)老師
01/18 09:54
你在12月做應交稅費-待認證進項稅。直接修改12月的憑證，做固定資產(chǎn)
84785045
01/18 09:56
老師，你說稅局申報的那個財報還可以進行修改？12月收到的進項還是小規(guī)模納稅人。是從25年1月才開始轉(zhuǎn)為一般納稅人的，那進項發(fā)票還能抵扣嗎？
家權(quán)老師
01/18 09:59
可以抵扣的，因為你小規(guī)模期間沒有收入
84785045
01/18 10:02
老師，就那筆咖啡機4800元業(yè)務招待費的進項發(fā)票，沒有收入那是按實際發(fā)生額的60%來抵扣，那這筆賬要怎么處理？發(fā)票需要怎么抵扣？也是需要一次性認證嗎？
家權(quán)老師
01/18 10:03
是以后有利潤的年度，按60%稅前扣除。做賬還是正常計入接待費
84785045
01/18 10:44
老師，不是說年底了需要把應交稅費，增值稅的三級科目結(jié)轉(zhuǎn)為0嗎？那豈不是一直掛著一個進項發(fā)票-待認證發(fā)票余額額在？
家權(quán)老師
01/18 10:46
沒有那個規(guī)定的哈，以后認證了轉(zhuǎn)入應交稅費-增值稅-進項就行
84785045
01/18 10:49
老師，我看實操視頻就是這樣說的。是不是前提是在認證發(fā)票之后？
家權(quán)老師
01/18 10:49
是的，在發(fā)票認證后結(jié)轉(zhuǎn)
84785045
01/18 10:53
老師，車行行業(yè)如果連續(xù)兩三個月一直沒有銷項發(fā)票呢？有銷項發(fā)票也是機動車發(fā)票，那能抵扣嗎？這樣一直未認證會不會有風險？存在不能認證的問題？
家權(quán)老師
01/18 10:55
你現(xiàn)在沒有經(jīng)營銷售，只要進項很正常的哈。
84785045
01/18 10:57
進項發(fā)票有沒有有效期呢？一般啥時候不能認證發(fā)票了？
家權(quán)老師
01/18 10:59
現(xiàn)在沒有有效期限制，隨時都可以認證
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