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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，員工2024年12月計(jì)算工資時(shí)沒(méi)有專項(xiàng)附加扣除，最后計(jì)算時(shí)扣了70元個(gè)稅，做完賬之后，工資發(fā)放后他又添加個(gè)個(gè)稅扣除，沒(méi)通知財(cái)務(wù)，我們1月申報(bào)的時(shí)候一看沒(méi)扣稅這才知道了，那我之前12月做賬代扣代繳的個(gè)稅記賬憑證，現(xiàn)在做2025一月賬應(yīng)該怎么調(diào)整
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你好，就按扣的做賬，他填附加扣除匯算清繳可能退給他
01/15 16:53
84785044 
01/15 16:55
關(guān)鍵是已經(jīng)申報(bào)過(guò)了，自然人稅務(wù)系統(tǒng)沒(méi)有扣，但是公司已經(jīng)做賬代扣代繳的錢了。我能不能這月調(diào)賬為：借：應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人所得稅 70 貸：其他應(yīng)付款 70，這樣到下個(gè)月發(fā)工資的時(shí)候補(bǔ)給他
波德老師 
01/15 17:07
如果實(shí)際沒(méi)扣，工資表扣了，就按你說(shuō)的 做
84785044
01/15 17:09
這樣做一個(gè)憑證還涉及不涉及其他的調(diào)整了
波德老師
01/15 17:13
工資也要少計(jì)提的
84785044
01/15 17:15
那老師，涉及到工資少計(jì)提這個(gè)我怎么做？之前工資結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)了，我現(xiàn)在再做相反分錄嗎？
84785044
01/15 17:18
如果這個(gè)我不做影響大嗎？假如少計(jì)提管理費(fèi)減少是不是還涉及到以前年度損益調(diào)整
波德老師
01/15 17:20
計(jì)提如果是按應(yīng)發(fā)計(jì)提的就不用調(diào)整了
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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