00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，25年應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額在貸方體現(xiàn)，是什么意思？需要調(diào)整嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，這個(gè)是你做收入，然后確認(rèn)的銷項(xiàng)稅額正確的就應(yīng)該是在貸方
這個(gè)可以結(jié)轉(zhuǎn)也可以不接轉(zhuǎn)
是一般納稅人是嗎？
01/13 21:30
84784958 
01/13 21:33
是的，老師，一般納稅人，就是沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)的話，銷項(xiàng)稅一直掛在貸方100元，我今天剛做了一個(gè)報(bào)銷火車票30元的進(jìn)項(xiàng)稅，應(yīng)交稅費(fèi)的貸方就成了70元，這個(gè)是不是有影響？
郭老師 
01/13 21:34
沒(méi)有影響你交稅是根據(jù)銷項(xiàng)稅額減進(jìn)項(xiàng)稅額
84784958
01/13 21:37
對(duì)啊，本來(lái)這個(gè)銷項(xiàng)稅額是累計(jì)為貸方100元的，那我今天做了一個(gè)憑證，進(jìn)項(xiàng)稅30元，這不就成了銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)了嗎？這沒(méi)有影響嗎？
郭老師
01/13 21:41
沒(méi)有
直接結(jié)轉(zhuǎn)繳納的增值稅就行
84784958
01/13 21:41
那現(xiàn)在24年年底遺留了這個(gè)問(wèn)題，我現(xiàn)在應(yīng)該如何做分錄調(diào)整呢？
84784958
01/13 21:44
沒(méi)有影響你交稅是根據(jù)銷項(xiàng)稅額減進(jìn)項(xiàng)稅額
老師:我覺(jué)得我剛才說(shuō)的那70元是要繳稅的感覺(jué)啊，我現(xiàn)在蒙圈了
郭老師
01/13 21:44
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
84784958
01/13 21:49
老師，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)需要交增值稅是啥意思？
郭老師
01/13 22:25
銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
需要繳增值稅
84784958
01/13 22:39
老師，您看一下我前面的描述，這個(gè)銷項(xiàng)稅是24年年底余留的，我說(shuō)的進(jìn)項(xiàng)是我今天才做的，24年我們本身沒(méi)有銷項(xiàng)的，我們是出口企業(yè)
郭老師
01/14 06:40
你二四年交稅了嗎？還是沒(méi)有繳納？
閱讀 21
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
3028
意見反饋
