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問題已解決
老師你好，代收代付的水電費(fèi)應(yīng)該怎么做賬，
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你好，收款借銀行存款等 貸其他應(yīng)付款，付款借其他應(yīng)付款 貸銀行存款
01/11 17:37
84785009 
01/11 17:54
之前的會計做賬的是借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入，那現(xiàn)在是不是需要更改
84785009
01/11 17:56
我們公司是小規(guī)模納稅人，這個季度銷售額超過了30萬，在報增值稅的時候發(fā)現(xiàn)賬上計提的稅費(fèi)和算出來營業(yè)收入以后在電子稅務(wù)局算出來的稅費(fèi)不一樣(賬上的稅費(fèi)小于電子稅務(wù)局)這種情況一般是什么原因造成的，需要怎么調(diào)整
波德老師 
01/11 18:04
是的，需要更改的。看看差多少，如果是差的很少可能是小數(shù)點保留問題，調(diào)賬就可以了
84785009
01/11 18:06
調(diào)賬就是將記做收入的水電費(fèi)調(diào)整為其他應(yīng)付嗎，之前收到供電供水公司的票據(jù)后做的的成本
波德老師
01/11 18:08
收入 的調(diào)整到其他應(yīng)付款? 成本的也調(diào)整到其他應(yīng)付款
84785009
01/11 18:12
應(yīng)該怎么調(diào)整，
波德老師
01/11 18:29
借其他應(yīng)付款貸其他業(yè)務(wù)成本
84785009
01/11 18:32
就是這個季度整個的賬一起調(diào)嗎，類似于寫個說明的或者附表格那種進(jìn)行調(diào)賬嗎
波德老師
01/11 18:37
是的，可以一起調(diào)。你看看原來的他做到其他業(yè)務(wù)成本就沖其他業(yè)務(wù)成本。
84785009
01/11 18:42
老師，這個代收代付水電費(fèi)不賺差價的記在這個科目沒問題吧，因為之前會計給我說記到其他應(yīng)付稅務(wù)局那邊是不合適的
波德老師
01/11 18:51
不賺差價的，屬于代收代付，就不用做收入和成本了。
84785009
01/11 18:53
老師，之前的賬不調(diào)行不行，只調(diào)整這個季度的
波德老師
01/11 19:30
不是你做的不調(diào)也是可以的。
84785009
01/11 20:50
老師，那如果這個季度不調(diào)賬了，把水電費(fèi)的稅費(fèi)計提上，然后25年做賬的時候在開始按其他應(yīng)付款做賬，這樣可以嗎
波德老師
01/11 20:51
你指的稅費(fèi)計提是計提什么
84785009
01/11 21:14
就是之前把水電費(fèi)做了其他業(yè)務(wù)收入的這一部分的稅費(fèi)計提上，然后這個季度交稅，然后再從現(xiàn)在開始做其他應(yīng)付行不行
波德老師
01/11 21:24
做了其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)成本兩者金額一樣是不影響所得稅的。
84785009
01/11 21:29
我們本季度有營利還是本年累計還是歲虧，這個季度還是不了所得稅，現(xiàn)在是因為申報增值稅，不知道什么原因，我自己做賬出來的稅(包括附加稅)是出來是9973.6，然后電子稅務(wù)局我把營業(yè)收入填寫到第一欄就是不含稅銷售額里面以后，出來的稅費(fèi)總共是10480.25，現(xiàn)在就是稅費(fèi)兩個地方稅費(fèi)不一樣，所以現(xiàn)在我是不知道問題出在了什么地方
波德老師
01/11 21:48
分增值稅、城建稅、教育費(fèi)附加賬上的余額和電子稅務(wù)局的數(shù)分別對比一下，看看哪個稅費(fèi)的金額不一樣。
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