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公司支付細胞制備服務費給B公司，這是公司主營業(yè)務，這個分錄怎么寫？
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你好，根據(jù)你的描述，這個是公司主營業(yè)務，那這個細胞制備服務費是單位的成本的意思？?
01/11 15:36
84785015 
01/11 15:40
是的，就相當于采購，那邊公司再開細胞制備服務費發(fā)票給我們
鄒老師 
01/11 15:41
你好，那分錄就是
借：主營業(yè)務成本，貸：銀行存款等科目?
84785015
01/11 15:42
付款時就這么寫嗎？
鄒老師
01/11 15:42
你好，付款而且取得了發(fā)票，就直接這樣寫分錄就好了?
84785015
01/11 15:43
先付款了，發(fā)票還沒收到
鄒老師
01/11 15:44
你好，付款了，發(fā)票還沒有到，分錄是
借：預付賬款，貸：銀行存款?
84785015
01/11 15:44
分錄怎么寫？到時有收入了，還要不要結(jié)轉(zhuǎn)成本？
鄒老師
01/11 15:45
你好，付款了，發(fā)票還沒有收到，分錄是
借：預付賬款，貸：銀行存款
有收入了，就需要同步結(jié)轉(zhuǎn)對應的成本??
84785015
01/11 15:47
發(fā)票到了，分錄怎么寫？
鄒老師
01/11 15:47
你好，取得發(fā)票的時候，分錄是
借：主營業(yè)務成本，貸：預付賬款
84785015
01/11 15:48
結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄又怎么寫？
鄒老師
01/11 15:49
你好，你是指結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤？?
84785015
01/11 15:53
取得發(fā)票時的分錄是不是就算結(jié)轉(zhuǎn)了？
鄒老師
01/11 15:54
你好，取得發(fā)票的時候，就已經(jīng)計入了主營業(yè)務成本。
那取得收入的時候，就不需要再做成本結(jié)轉(zhuǎn)的
84785015
01/11 15:55
好的，謝謝老師
鄒老師
01/11 15:55
不客氣，祝你學習愉快，工作順利??
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