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問題已解決
是這樣的，我之前月份預估加工費預估多了商品也已經(jīng)賣出去了，現(xiàn)在我要紅沖成本，那么需要做一個借生產(chǎn)成本紅字貸制造費用紅字的分錄嗎
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加工費當時怎么做的
委托加工嗎
01/08 19:36
84785043 
01/08 19:37
我預估的制造費用應付賬款已經(jīng)紅字沖銷了
84785043
01/08 19:37
我看之前的會計并沒有做生產(chǎn)成本制造費用的紅字沖銷
84785043
01/08 19:37
我現(xiàn)在就卡在這一步
84785043
01/08 19:38
對，但是不涉及委托加工的分錄
84785043
01/08 19:38
就直接計入制造費用和應付賬款
郭老師 
01/08 19:43
要寫一下之前的賬務處理，我得給你原路紅沖借制造費用，貸應付賬款，借生產(chǎn)成本，貸制造費用，
借庫存商品，貸生產(chǎn)成本，
借主營業(yè)務成本貸庫存商品。你看一下是這么寫的嗎？
郭老師
01/08 19:43
是的話，借應付賬款待制造費用借制造費用貸生產(chǎn)成本，借生產(chǎn)成本貸庫存商品，借庫存商品貸主營業(yè)務成本。
然后再做發(fā)票的，借制造費用貸應付賬款
借生產(chǎn)成本貸制造費用
借庫存商品。貸生產(chǎn)成本
借主營業(yè)務成本
貸庫存商品。
84785043
01/08 19:50
謝謝老師
郭老師
01/08 19:53
不用客氣，工作愉快
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