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問題已解決
老師，公司是小規(guī)模人力資源公司，主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是給A公司代發(fā)工資，人員勞動(dòng)關(guān)系在我司，每月我司開勞務(wù)發(fā)票給A公司（工資總金額+服務(wù)費(fèi)一起開的現(xiàn)代服務(wù)*勞務(wù)費(fèi)，），A公司會(huì)轉(zhuǎn)工資到我司公戶我們代發(fā)代繳社保。公司還有一部分的收入是經(jīng)營(yíng)了一個(gè)社區(qū)食堂。如果都計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？符合使用差額征稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，都計(jì)入收入的話，是差額征稅的
01/05 14:50
84785041 
01/05 14:52
那代收服務(wù)費(fèi)部分按5%算增值稅嗎？
84785041
01/05 14:53
怎么計(jì)提發(fā)放代發(fā)的社會(huì)公積金個(gè)稅？
小鎖老師 
01/05 14:54
您好，這個(gè)是需要算增值稅的
84785041
01/05 14:59
按5%算增值稅嗎？
小鎖老師
01/05 15:00
對(duì)，這個(gè)代收服務(wù)費(fèi)按照5%算增值稅
84785041
01/05 15:04
如果還有自己公司的員工社保和工資，怎么計(jì)提發(fā)放代發(fā)和自己公司員工的社會(huì)公積金個(gè)稅？
小鎖老師
01/05 15:05
您好，是自己承擔(dān)自己?jiǎn)挝粏T工社保，然后做這個(gè)分錄對(duì)嗎
84785041
01/05 15:11
分兩部分，一部分是代發(fā)工資人員社保，一部分是自己公司的，這個(gè)要怎么做計(jì)提發(fā)放
小鎖老師
01/05 15:12
代發(fā)那部分就是正常借 銀行存款 貸 其他應(yīng)付款，然后再做相反的就行，自己公司的就正常計(jì)提到管理費(fèi)用
84785041
01/05 15:26
代收到的工資不是計(jì)入到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不是這樣做嗎？那發(fā)放工資時(shí)這樣做就借貸不平了
小鎖老師
01/05 15:27
您好，你想說的是收入和成本的金額不一樣是嗎
84785041
01/05 15:41
按這個(gè)分錄來做的話，我上面的金額都不對(duì)，如果代發(fā)工資收入是113659.09，其中代發(fā)服務(wù)費(fèi)是525元，個(gè)人繳社保5329.58，單位繳社保12076.09，個(gè)稅39.3，實(shí)發(fā)工資95685.12，那差額征稅是多少？發(fā)放這部分工資社保時(shí)怎么做賬？（需要計(jì)提嗎）
小鎖老師
01/05 15:46
是這樣的，代發(fā)收入這個(gè)是原始的合計(jì)，然后社保那些是成本，最后是收入扣除社保，個(gè)稅，那些后，除以1.05乘以5%是增值稅
84785041
01/05 15:55
收到代發(fā)工資時(shí)：
借：銀行存款113659.09 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入108246.75，應(yīng)交增稅稅-差額征稅26.25
借貸不平?。?/div>
84785041
01/05 16:19
老師，應(yīng)該怎么做?。?/div>
小鎖老師
01/05 16:43
您好? 113659.09-108246.75-26.25=5386.09? ?這個(gè)是5000多個(gè)人社保的地方，這個(gè)可以做其他業(yè)務(wù)成本或者其他應(yīng)付款，因?yàn)槭莻€(gè)人社保
84785041
01/06 09:50
公司是人辦資源公司，是必須取得人力資源經(jīng)營(yíng)許可證嗎？才可以用差額納稅嗎？
84785041
01/06 09:57
如果想享受差額納稅？需要什么條件？怎么做？
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我們公司是小規(guī)模人力資源公司，主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是給A公司代發(fā)工資，人員勞動(dòng)關(guān)系在我司，每月我司開勞務(wù)發(fā)票給A公司（工資總金額+服務(wù)費(fèi)一起開的現(xiàn)代服務(wù)*勞務(wù)費(fèi)，），A公司會(huì)轉(zhuǎn)工資到我司公戶我們代發(fā)代繳社保。公司還有一部分的收入是經(jīng)營(yíng)了一個(gè)社區(qū)食堂。那收到代發(fā)工資這部分收入應(yīng)該計(jì)入哪個(gè)科目？老師
50 -
我司與A公司簽訂工程勞務(wù)分包合同，并開了發(fā)票，當(dāng)期并確認(rèn)收入，我們當(dāng)期有勞務(wù)人員的個(gè)稅申報(bào)，當(dāng)期并確認(rèn)計(jì)提了勞務(wù)工資，然后我司委托A公司發(fā)放我司申報(bào)個(gè)稅的勞務(wù)人員工資，但A 公司委托B公司代發(fā)我司申報(bào)個(gè)稅的勞務(wù)人員工資，請(qǐng)問怎么做賬務(wù)處理，麻煩寫會(huì)計(jì)分錄
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老師，我司與A公司簽訂工程勞務(wù)分包合同，并開了發(fā)票，然后我司委托A公司發(fā)放我司申報(bào)個(gè)稅的勞務(wù)人員工資，但A 公司委托B公司代發(fā)我司申報(bào)個(gè)稅的勞務(wù)人員工資，我這邊怎么做賬務(wù)處理的？麻煩列下會(huì)計(jì)分錄
202
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我們A公司的員工產(chǎn)生發(fā)的工資，用B公司代發(fā)A公司的工資，我A公司這個(gè)工資怎么入成本，畢竟不是我A公司自己發(fā)的，是用B公司代發(fā)的，如果B公司像A公司開代發(fā)工資的發(fā)票，那B公司不就要多交稅嗎，這怎么處理？
413
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人力資源公司，代發(fā)工資，對(duì)方讓我開全額的發(fā)票（包括代發(fā)的工資+服務(wù)費(fèi)），那我不是多交代發(fā)工資那塊的增值稅了嗎
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查看更多- 老師，我想咨詢您一個(gè)問題，就是那個(gè)確認(rèn)了遞延所得稅資產(chǎn)之后的話，比如說后面我們又發(fā)生了那種，他可以，從那個(gè)店所得稅資產(chǎn)然后到。嗯，抵繳當(dāng)期當(dāng)期稅款的那種情形的話，我們應(yīng)該怎么樣去做那個(gè)會(huì)計(jì)分錄呢？ 18小時(shí)前
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