00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問，老師，去年我公司同一縣市，開了總分公司，總公司一般納稅人，分公司小規(guī)模，之前增值稅是分開核算，所得稅匯總核算，由于老板是出納，打款發(fā)票都亂來，現(xiàn)在想把增值稅也合并到一起，這樣的話是不是以后發(fā)票都由總公司開了？還有第二個(gè)問題，之前是分開做賬的，合并了話，帳套怎么加一起呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
第一個(gè)你們總分公司在一個(gè)地區(qū)的才行，就是他在A市，他也在A市
或者他在A村，另一個(gè)也在A村
01/04 07:59
郭老師 
01/04 08:00
第二個(gè)符合要求出合并報(bào)表。
84785029 
01/04 08:02
是的，同一個(gè)地方，距離2公里，同一稅務(wù)局管，是不是我去做合并了，增值稅就以后總公司開？還有合并以后前面分公司賬我怎么挪到總公司里面來，難道每次都做合并報(bào)表？分公司以后都不做賬了，還做合并？
郭老師
01/04 08:05
是的
分公司不做賬
第一個(gè)合并一塊
都是總公司做
84785029
01/04 08:06
怎么合并一起呢？年初做賬前，做筆分錄，把分公司各科目余額做進(jìn)來嗎？
郭老師
01/04 08:09
你好
合并報(bào)表會(huì)做嗎
母子公司之間的那種
做這個(gè)
84785029
01/04 08:11
不會(huì)做，去年我是報(bào)稅的時(shí)候會(huì)把他們合并一起報(bào)季度報(bào)表，您的意思是我的賬也要做合并報(bào)表？這個(gè)怎么能做，我們的帳套平時(shí)不會(huì)做合并報(bào)表的呀，不都是做憑證才能出報(bào)表嗎？憑證都不做，哪來的合并報(bào)表
郭老師
01/04 08:30
做可以看一下課程，你們之間有業(yè)務(wù)嗎？有業(yè)務(wù)的需要合并抵消，因?yàn)檫@個(gè)一句話兩句話說不完
去年12月份的，做完之后，你再重新建一個(gè)帳套
郭老師
01/04 08:30
然后錄入你之前合并報(bào)表的期末余額就是。
郭老師
01/04 08:31
兩個(gè)企業(yè)自己分別的業(yè)務(wù)有憑證嗎？
郭老師
01/04 08:31
憑證不做，沒法出報(bào)表，誰也給你做不出來。
84785029
01/04 11:16
我懂你意思了，你的意思是如果不會(huì)做合并報(bào)表，就重新新建一個(gè)帳套，然后入進(jìn)兩家一起的科目余額，對(duì)吧？主要是我想在這個(gè)總公司下面接著做賬，不然后期查賬幾個(gè)帳套來回?fù)Q有點(diǎn)麻煩，這個(gè)就是你要說的做合并報(bào)表對(duì)吧？到時(shí)那邊余額就移到總公司這邊了
郭老師
01/04 11:19
是的對(duì)的是的對(duì)的。
84785029
01/04 11:29
不新建帳套的話是不是這樣做：
1.庫(kù)存現(xiàn)金100
總公司借：庫(kù)存現(xiàn)金100
貸：內(nèi)部往來分公司100
分公司借：內(nèi)部往來總公司100
貸：庫(kù)存現(xiàn)金100
如果是利潤(rùn)50
總公司借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)50
貸：內(nèi)部往來分公司50
分公司借：內(nèi)部往來總公司50
貸：利潤(rùn)分配總公司50
大概是這樣做對(duì)吧？
郭老師
01/04 11:32
?你這個(gè)是分紅了
完全沒有合并過來
你申報(bào)收入是兩個(gè)企業(yè)的收入
你這樣報(bào)表的收入沒變化不是
84785029
01/04 11:36
對(duì)喲，24年的收入和費(fèi)用還沒有和過來，這只合了科目余額表上的數(shù)據(jù)
郭老師
01/04 11:37
你報(bào)稅的時(shí)候怎么報(bào)？
84785029
01/04 11:40
之前是所得稅合并申報(bào)，增值稅分開申報(bào)的，所得稅我都是兩點(diǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表相加報(bào)的
郭老師
01/04 11:53
那所以說只需要出合并報(bào)表是嗎？因?yàn)槟闵厦娴暮喜⒎椒隙ú恍?，因?yàn)槟愕氖杖氤杀径际菃蝹€(gè)的
郭老師
01/04 11:53
你申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表，也是合并之后的數(shù)據(jù)。
84785029
01/04 12:00
老師，您有電話嗎？我可以提問電話聯(lián)系您嗎？
郭老師
01/04 12:01
不好意思，學(xué)堂不允許我們私下交流，只能通過他的平臺(tái)。
84785029
01/04 12:04
學(xué)堂有付費(fèi)的電話聯(lián)系方式，我是說我怎么提問才能讓你那邊能接到我這一問
郭老師
01/04 12:06
那個(gè)我看到了
但是我接不到
別用這個(gè)問了
你在這里提問就行
不方便的到時(shí)候可以給你刪除
閱讀 30
描述你的問題，直接向老師提問
763
意見反饋
