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托管人根據(jù)基金合同約定的記賬方法和會計處理原則,獨(dú)立進(jìn)行賬簿設(shè)置、賬套管理、賬務(wù)處理及基金凈值計算
基金管理人按照規(guī)定對基金托管人的會計核算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核
托管人按照規(guī)定對基金管理人的會計核算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核,主要核對內(nèi)容包括:基金賬務(wù)、資金頭寸、資產(chǎn)凈值、財務(wù)報表、基金費(fèi)用與收益分配等
基金管理人根據(jù)基金合同約定的記賬方法和會計處理原則,獨(dú)立進(jìn)行賬簿設(shè)置、賬套管理、賬務(wù)處理及基金凈值計算
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