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(一)應收賬款登記表
年度
日期 | 科目 | 廠商 名稱 | 摘要 | 金額 | 沖轉日期 | 采購單 號 碼 | 進庫單 號 碼 | 備注 | ||
月 | 日 | 月 | 日 | |||||||
(二)應收賬款明細表
編制單位: 年 月 日 單位:元 (旬表)
項 目 | 戶 數(shù) | 金 額 | 占全部應收款(%) | 備 注 |
××元以上 | ||||
1.A公司 2.B公司 …… | ||||
______元以上 | ||||
1.A公司 2.B公司 …… | ||||
______元以下 | ||||
1.A公司 2.B公司 …… | ||||
合 計 |
(三)應收賬款日報表
年 月 日
應收賬款 | 應收票據(jù) | ||||||||
銷貨日期 | 客戶 | 訂單號 | 金額 | 收單日期 | 客戶名稱 | 銀行名稱 | 金額 | ||
合 計 | 合 計 |
(四)應收賬款月報表
年 月 日 單位:元
序 號 | 客戶名稱 | 月初余額 | 本月增加 | 本月減少 | 月末余額 | 賬款類別 |
1 | ||||||
2 | ||||||
3 | ||||||
…… | ||||||
合 計 |
月份 | 銷售額 | 累計銷售額 | 未收 賬款 | 應收 票據(jù) | 累計 票據(jù) | 未貼現(xiàn)金額 | 兌現(xiàn) 金額 | 累計 金額 | 退票 金額 | 壞賬 金額 | |
一月 | |||||||||||
二月 | |||||||||||
…… | |||||||||||
十二月 | |||||||||||
分析 | |||||||||||
對策 |
(六)應收賬款變動表
年 月 日
客戶 名稱 | 上期余額(A) | 本期增加 | 本期減少 | 本期余額(A+B-C) | 備注 | |||||
銷貨額 | 銷貨稅額 | 合計(B) | 收款 | 折讓 | 退貨 | 合計(C) | ||||
核準: 主管: 制表:
(七)問題賬款報告書
基本資料欄 | 客戶名稱 | |||
公司地址 | 電 話 | |||
工廠地址 | 電 話 | |||
負責人 | 聯(lián)系人 | |||
開始往來時間 | 交易項目 | |||
平均每月交易額 | 授信額度 | |||
問題賬金額 | ||||
問題賬形成原因 | ||||
處理意見 | ||||
附件明細 |
核準: 復核: 制表:
(八)應收賬款控制表
年 月 日
客戶名稱 | 上月應收賬款 | 本月出資 | 本月減項 | 本月底應收賬款 | |||
回款 | 退款 | 折讓 | 合計 | ||||
合 計 |
總經(jīng)理: 主管: 制表:
(九)應收賬款賬齡分析表
年 月 日 單位:元
賬 齡 | A公司 | B公司 | C公司 | 合 計 | ||||
折扣期內 | 金額 | 比重(%) | 金額 | 比重(%) | 金額 | 比重(%) | 金額 | 比重(%) |
過折扣期但 未到期 | ||||||||
過期 1~30天 | ||||||||
過期 31~60天 | ||||||||
過期 61~90天 | ||||||||
過期 91~180天 | ||||||||
過期 181天以上 | ||||||||
合 計 |
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