出納的收款程序

來源: 編輯： 2009/08/19 09:03:01　　字體：大小

　　出納部門收入現(xiàn)金，須憑現(xiàn)金收入傳票(包括視同現(xiàn)金收入傳票的各項(xiàng)憑證)收款，其程序?yàn)椋?

　　1.應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金收入傳票點(diǎn)收現(xiàn)款，鑒定現(xiàn)鈔的真?zhèn)螣o誤后，即在現(xiàn)金收入傳票加蓋"收款日戳"及"分號(hào)"(收入傳票之分號(hào)每日自第一號(hào)依序編列)并蓋私章。

　　2.如需簽發(fā)或發(fā)還信托單或各種憑證時(shí)，應(yīng)于傳票下端制票員編號(hào)處登記"號(hào)碼牌"號(hào)數(shù)(號(hào)碼牌應(yīng)與傳票加蓋騎縫私章)后，將"號(hào)碼牌"(簽發(fā)信托單時(shí)以收入傳票第二聯(lián)代替號(hào)碼牌)交給顧客憑向原經(jīng)辦部門領(lǐng)取所需憑證。

　　3.將收款后的傳票依序登記于：

　　(1)現(xiàn)金收入賬。

　　(2)現(xiàn)金收入日記賬后，傳票及附件遞交有關(guān)部門辦理。各有關(guān)部門辦妥手續(xù)后，按傳票所記號(hào)碼呼號(hào)收回"號(hào)碼牌"(應(yīng)注意有無涂改)，憑此交付信托單或憑證等。

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