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來源: 編輯: 2009/12/01 16:30:25  字體:

  1、認(rèn)真審核報銷的原始憑證,根據(jù)審核無誤的報銷單據(jù)支付現(xiàn)金。

  2、做好支票的購買、領(lǐng)用登記工作。

  3、對每天發(fā)生的收入、支出單據(jù)要及時編制記賬憑證,根據(jù)記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

  4、每天庫存現(xiàn)金要與現(xiàn)金日記賬的余額進(jìn)行核對,做到賬款相符。

  5、銀行存款日記賬要定期與銀行對賬單核對,并作出銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

責(zé)任編輯:文會計

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