各市人民政府，各縣（市、區(qū)）人民政府，省政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)，各大企業(yè)，各高等院校：為認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國擔(dān)保法》（以下簡稱《擔(dān)保法》）、《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》，推動信用擔(dān)保體系建設(shè)，改善中小企業(yè)融資環(huán)境，促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際，提出以下意見。

　　一、加速建立和完善全省信用擔(dān)保體系信用擔(dān)保體系建設(shè)是解決中小企業(yè)擔(dān)保難、融資難問題的重要途徑，也是健全和完善社會信用體系的重要環(huán)節(jié)，對于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展、優(yōu)化全省經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、提高經(jīng)濟(jì)競爭力、改善社會信用狀況、防范和化解金融風(fēng)險都具有重要意義。

　　我省自1998年開始陸續(xù)在省、市、縣、鄉(xiāng)四級組建了一批擔(dān)保機(jī)構(gòu)。目前，全省共有各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)33家，注冊資本13.2億元，累計為企業(yè)辦理擔(dān)保近3000筆，擔(dān)保金額40億元，擔(dān)保余額21.2億元。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在市場化運(yùn)作、擔(dān)保風(fēng)險防范等方面進(jìn)行了有益探索，積累了寶貴經(jīng)驗(yàn)。但我省擔(dān)保業(yè)作為一個新興行業(yè)在發(fā)展中還面臨一些問題：一是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的多元化投資格局尚未形成，機(jī)構(gòu)規(guī)模小、發(fā)展慢、功能單一，市場化程度不高；二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量少，布局分散，各自為政，信用程度低，覆蓋全省的信用擔(dān)保體系尚未形成；三是擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理水平和運(yùn)作規(guī)范程度較低，風(fēng)險防范機(jī)制不健全，有效補(bǔ)償渠道尚未建立；四是擔(dān)保管理機(jī)構(gòu)職責(zé)不明確，相關(guān)法規(guī)不健全，行業(yè)自律缺位。

　　二、信用擔(dān)保體系建設(shè)的指導(dǎo)思想、目標(biāo)和原則

　?。ㄒ唬┬庞脫?dān)保體系建設(shè)的指導(dǎo)思想。圍繞建立、完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制和社會信用體系，積極培育和發(fā)展各類信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本金補(bǔ)充和風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制；明確擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場化發(fā)展方向，推動擔(dān)保機(jī)構(gòu)重點(diǎn)面向中小企業(yè)、民營經(jīng)濟(jì)開展業(yè)務(wù)；加強(qiáng)擔(dān)保企業(yè)自律，改進(jìn)擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管，促進(jìn)擔(dān)保企業(yè)規(guī)范運(yùn)作和擔(dān)保業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展。

　?。ǘ┬庞脫?dān)保體系建設(shè)的目標(biāo)。力爭用3年左右的時間，在全省構(gòu)建起以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象，以商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體，政策性、互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為補(bǔ)充，擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)配套協(xié)作，功能完善，運(yùn)作規(guī)范，能夠充分發(fā)揮擔(dān)保效能，有效分散、控制和化解風(fēng)險的信用擔(dān)保體系，使擔(dān)保額達(dá)到全省中小企業(yè)貸款額的10%以上，為全省中小企業(yè)、民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。

　?。ㄈ┬庞脫?dān)保體系建設(shè)的原則。

　　1.政府推動與市場運(yùn)作相結(jié)合。各地要根據(jù)本地中小企業(yè)布局等實(shí)際情況，因地制宜，量力而行，積極推動信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)，加快完善社會信用體系。擔(dān)保機(jī)構(gòu)要堅持市場化運(yùn)作，自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險。

　　2.多元化出資與政策扶持相結(jié)合。積極拓寬擔(dān)保資金來源渠道，逐步形成以政府投入為引導(dǎo)、企業(yè)投入為主體、民間資本和境外投資共同參與的多元化投資格局。對各級政府投入的資金，要制定規(guī)范的管理辦法，確定合理的投入方案，發(fā)揮好啟動和引導(dǎo)作用。同時，在國家法律法規(guī)許可的范圍內(nèi)，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展給予一定的政策扶持。

　　3.促進(jìn)發(fā)展與防范風(fēng)險相結(jié)合。要大力發(fā)展各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)，積極開拓?fù)?dān)保市場，創(chuàng)新?lián)I(yè)務(wù)，改進(jìn)擔(dān)保服務(wù)，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。同時，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照《擔(dān)保法》等有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，依法合規(guī)經(jīng)營，注意防范風(fēng)險。

　　4.妥善處理好擔(dān)保機(jī)構(gòu)與借款企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與借款企業(yè)是擔(dān)保與被擔(dān)保的關(guān)系，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要及時為符合條件的企業(yè)提供高效的擔(dān)保服務(wù)；借款企業(yè)要樹立誠信意識，認(rèn)真履行貸款和擔(dān)保協(xié)議確定的各項義務(wù)，按時還本付息，嚴(yán)禁惡意套取擔(dān)保、逃廢債務(wù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)是在利益一致基礎(chǔ)上的合作關(guān)系，雙方要以互利雙贏為目標(biāo)，明確各自職責(zé)，合理分擔(dān)責(zé)任，加強(qiáng)信任，密切合作，實(shí)現(xiàn)利益共享、風(fēng)險共擔(dān)。

　　三、正確認(rèn)定擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合法擔(dān)保資格，完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)

　?。ㄒ唬┙鹑跈C(jī)構(gòu)發(fā)放擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保的貸款，應(yīng)認(rèn)真審查擔(dān)保機(jī)構(gòu)是否具有合法的擔(dān)保資格?？上蚪鹑跈C(jī)構(gòu)提供擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)符合以下基本條件：一是具有獨(dú)立的法人資格，以從事貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)為主；二是具有符合法定要求的注冊資本金和必須的經(jīng)營資金，且資金來源合法、真實(shí)、穩(wěn)定，有確定的補(bǔ)充或補(bǔ)償渠道；三是具有合格的信用管理人才和基本的內(nèi)控制度。各地設(shè)立新的擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)向當(dāng)?shù)刎斦?、?jīng)貿(mào)部門和人民銀行備案。

　　（二）培育發(fā)展多種類型的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。提倡按照“誰出資、誰管理、誰受益”的原則，設(shè)立多層次、多類型的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。積極推動企業(yè)、社會資金和外資進(jìn)入信用擔(dān)保領(lǐng)域，組建政策性、商業(yè)性、互助性或會員制擔(dān)保機(jī)構(gòu)，形成各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)相互補(bǔ)充、平等競爭、有序發(fā)展的擔(dān)保體系。

　?。ㄈ┱{(diào)整政府投資方向。除國家另有規(guī)定外，原則上各級不再投資組建國有獨(dú)資信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)或向現(xiàn)有國有獨(dú)資擔(dān)保機(jī)構(gòu)追加投資。各市、縣可根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展需要和財力情況，建立專門扶持下崗職工再就業(yè)、扶持中小企業(yè)和民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)或基金。政策性擔(dān)保基金要委托有資格的專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行運(yùn)作，并接受財政部門的監(jiān)督管理。

　?。ㄋ模┩七M(jìn)國有擔(dān)保機(jī)構(gòu)改革。各級政府出資組建的國有擔(dān)保機(jī)構(gòu)，除少數(shù)專門承擔(dān)政策性擔(dān)保職能外，要按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，以現(xiàn)有政府投入為基礎(chǔ)進(jìn)行股份制改造，按市場原則進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)作。各級政府及有關(guān)部門不得經(jīng)辦具體的擔(dān)保業(yè)務(wù)。

　　（五）規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)退出機(jī)制。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在履行代償行為時，如無法足額償付到期債務(wù)，應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和國破產(chǎn)法》等法律法規(guī)的規(guī)定，依法清償有關(guān)債務(wù)，實(shí)行市場退出。

　　四、規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作方式各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)都是獨(dú)立的市場主體，要按照《公司法》、《擔(dān)保法》和現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，完善法人治理結(jié)構(gòu)，健全規(guī)章制度，建立市場化運(yùn)行機(jī)制。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，自主確定擔(dān)保項目或企業(yè)，重點(diǎn)支持有利于技術(shù)進(jìn)步與創(chuàng)新、擴(kuò)大城鄉(xiāng)就業(yè)的各類科技型、出口創(chuàng)匯型和勞動密集型中小企業(yè)，切實(shí)解決有市場、有效益、有信譽(yù)的中小企業(yè)擔(dān)保難的問題。經(jīng)本級人民政府批準(zhǔn)，國有或國有控股擔(dān)保機(jī)構(gòu)可接受政府委托運(yùn)作各類政府擔(dān)?；穑凑仗囟ǖ姆?wù)對象和范圍開展政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)，擔(dān)保基金的運(yùn)作與擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的業(yè)務(wù)必須分開，單獨(dú)核算。擔(dān)保機(jī)構(gòu)按市場原則進(jìn)行獨(dú)立運(yùn)作，任何單位和個人都不得干預(yù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動，更不得指令擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)不屬于金融機(jī)構(gòu)，不得經(jīng)營或變相經(jīng)營金融業(yè)務(wù)。

　　擔(dān)保機(jī)構(gòu)可根據(jù)風(fēng)險程度、入股情況及企業(yè)信用狀況確定擔(dān)保費(fèi)率。擔(dān)保費(fèi)率的確定，既應(yīng)保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合法利益，又要避免加重企業(yè)負(fù)擔(dān)，擔(dān)保費(fèi)率一般不超過銀行同期貸款利率的50%.對單個項目或企業(yè)的擔(dān)保額一般不超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)上年末凈資產(chǎn)的10%.擔(dān)保期限要充分考慮企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的實(shí)際需要。擔(dān)保機(jī)構(gòu)要根據(jù)中小企業(yè)和民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，研究開辦商業(yè)信用擔(dān)保、銀行承兌匯票差額擔(dān)保、私營業(yè)主貸款擔(dān)保、高新技術(shù)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保等業(yè)務(wù)品種，要積極創(chuàng)新，不斷推出有特色的擔(dān)保方式，擴(kuò)大擔(dān)保覆蓋面。

　　擔(dān)保機(jī)構(gòu)要建立完善的評估制度，嚴(yán)格審核借款企業(yè)提交的財務(wù)報表等有關(guān)資料，報表數(shù)據(jù)必須與該企業(yè)提交給稅務(wù)部門的數(shù)據(jù)相一致。應(yīng)充分借助社會中介機(jī)構(gòu)的力量或聘請相關(guān)專業(yè)人才，組建專家評估委員會，對申請擔(dān)保的企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的評估論證，建立保前評估、過程監(jiān)控、保后追償與處置的擔(dān)保操作規(guī)程。擔(dān)保機(jī)構(gòu)有權(quán)要求被擔(dān)保企業(yè)實(shí)施反擔(dān)保措施或其他風(fēng)險防范措施。擔(dān)保機(jī)構(gòu)接受的反擔(dān)保抵押資產(chǎn)，有關(guān)部門應(yīng)予以辦理抵押登記。

　　五、加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的協(xié)作，密切銀保關(guān)系金融機(jī)構(gòu)要積極配合有關(guān)部門組建各種類型的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。協(xié)作金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)在自愿、平等、互利的基礎(chǔ)上，簽訂書面合作協(xié)議，明確雙方在擔(dān)保業(yè)務(wù)中的權(quán)利和義務(wù)，確立業(yè)務(wù)合作關(guān)系。對于企業(yè)的資信調(diào)查、貸款風(fēng)險評估、貸后監(jiān)督等，金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)要協(xié)調(diào)聯(lián)動、同步考察，形成安全有效的借、保、貸、還運(yùn)行機(jī)制。

　　協(xié)作金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況，合理確定擔(dān)保資金對企業(yè)貸款的擔(dān)保比例，擔(dān)保資金的放大倍數(shù)原則上控制在5倍左右，最高不超過10倍。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)把相當(dāng)于擔(dān)保額20？D25%的資金托管在協(xié)作金融機(jī)構(gòu)，以備清償損失。經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)委托，協(xié)作金融機(jī)構(gòu)可用托管資金購買國庫券、政策性金融債券等。

　　為減輕企業(yè)利息負(fù)擔(dān)，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保的貸款，協(xié)作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)執(zhí)行基準(zhǔn)利率，或在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上從低、從優(yōu)浮動。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可根據(jù)貸款的風(fēng)險程度提供全額擔(dān)保、比例擔(dān)保、本金擔(dān)?；蚶?dān)保，以有效防范風(fēng)險。

　　六、采取積極措施，扶持擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，對政府出資設(shè)立并承擔(dān)政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)?；鸹驌?dān)保機(jī)構(gòu)，在確保規(guī)范運(yùn)作的基礎(chǔ)上，財政部門對其承擔(dān)政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)形成的代償損失實(shí)行有限補(bǔ)償，但不承擔(dān)無限責(zé)任。對按市場原則進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)作的國有獨(dú)資或參股、控股擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償損失，各級財政原則上不予補(bǔ)償。對參股擔(dān)保機(jī)構(gòu)股東大會或董事會根據(jù)法定程序作出的增資擴(kuò)股決議，各地可按出資比例增加注入資本金。對納入全國試點(diǎn)范圍的非盈利性中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，經(jīng)省財政廳、地稅局審核并報省政府批準(zhǔn)，對其從事?lián)I(yè)務(wù)的收入，3年內(nèi)予以免征營業(yè)稅；未納入試點(diǎn)范圍的，由省經(jīng)貿(mào)委積極向國家經(jīng)貿(mào)委申報，爭取納入試點(diǎn)范圍。對擔(dān)保機(jī)構(gòu)在反擔(dān)保和代位清償時涉及的房地產(chǎn)、車輛設(shè)備、無形資產(chǎn)的評估確認(rèn)和過戶等有關(guān)收費(fèi)，由各級財政部門會同相關(guān)職能部門按照國家有關(guān)政策規(guī)定予以減征或免征。

　　擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險準(zhǔn)備金累計達(dá)到擔(dān)保余額的10%后，實(shí)行差額提取。

　　七、建立健全信用擔(dān)保風(fēng)險管理體制加強(qiáng)信用擔(dān)保自律組織建設(shè)，加強(qiáng)行業(yè)自律和信息交流，協(xié)調(diào)組織擔(dān)保機(jī)構(gòu)采用聯(lián)合擔(dān)保等方式分散風(fēng)險。省擔(dān)保公司可逐步減少具體擔(dān)保業(yè)務(wù)，重點(diǎn)發(fā)展再擔(dān)保、轉(zhuǎn)擔(dān)保業(yè)務(wù)。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)可本著自愿互利的原則與省擔(dān)保公司建立業(yè)務(wù)關(guān)系，并接受其業(yè)務(wù)指導(dǎo)。設(shè)區(qū)的市也可設(shè)立再擔(dān)保公司。

　　建立信用擔(dān)保管理聯(lián)席會議制度，聯(lián)席會議由財政、經(jīng)貿(mào)等部門和人民銀行組成，財政部門側(cè)重?fù)?dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理和控制，研究建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)績效考核指標(biāo)體系和資信評級制度，并加強(qiáng)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管；經(jīng)貿(mào)部門側(cè)重業(yè)務(wù)指導(dǎo)，研究制定中小企業(yè)信用評級制度；人民銀行側(cè)重協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的關(guān)系，提供金融政策咨詢服務(wù)。同時，建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險定期通報和重大事項通報制度，使協(xié)作金融機(jī)構(gòu)及時了解擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基本情況，避免風(fēng)險集聚。人民銀行可為擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立信貸登記系統(tǒng)查詢窗口，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)、協(xié)作金融機(jī)構(gòu)提供信息服務(wù)；協(xié)作金融機(jī)構(gòu)要及時將擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保的信息錄入信貸咨詢系統(tǒng)；擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向有關(guān)部門報送報表資料。