論文關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)管理 長(zhǎng)效機(jī)制 核心競(jìng)爭(zhēng)力

　　論文摘要：為迎接我國金融業(yè)全面對(duì)外開放的競(jìng)爭(zhēng)國有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行都在加速改革確立自己的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)城市商業(yè)銀行面臨巨大的生存壓力借鑒西方商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗(yàn)結(jié)合城商行自身特點(diǎn)對(duì)如何建立城商行風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制提出了對(duì)策思考。

　　我國金融業(yè)將在年月日全面對(duì)外開放為迎接外資銀行的激烈競(jìng)爭(zhēng)各國有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行都在加快改革步伐深化內(nèi)部改革特別是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的革命以確立自己的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)城市商業(yè)銀行正面臨著前所未有的生存危機(jī)其產(chǎn)生危機(jī)根源的兩個(gè)最大的因素就是資本嚴(yán)重不足與風(fēng)險(xiǎn)管理能力低目前各城市商業(yè)銀行在當(dāng)?shù)卣�府與銀行監(jiān)管部門的大力支持下通過置換不良資產(chǎn)增資擴(kuò)股來提高資本充足率的工作正進(jìn)展較快預(yù)計(jì)絕大多數(shù)城市商業(yè)銀行以下簡(jiǎn)稱城商行在最后年內(nèi)都能達(dá)到資本充足率的要求現(xiàn)在最關(guān)鍵是如何提升其風(fēng)險(xiǎn)管理水平這一商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力這是一項(xiàng)十分艱巨的長(zhǎng)期的任務(wù)不是在短期內(nèi)靠外力因素可以催生的而是需要靠?jī)?nèi)部各項(xiàng)改革綜合配套衍接才能逐步提升需要一個(gè)較長(zhǎng)的過程在這個(gè)過程中如何有效地借鑒西方商業(yè)銀行與國內(nèi)先進(jìn)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)結(jié)合城商行的自身發(fā)展特點(diǎn)建立好城市商行風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制是每個(gè)城商行高級(jí)管理人員亟需研究思考的主要課題本文結(jié)合南昌市商業(yè)銀行發(fā)展歷程對(duì)此進(jìn)行一些探討。

　　一 城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問題

　　目前絕大多數(shù)城商行在風(fēng)險(xiǎn)管理上存在以下六個(gè)方面的問題

　　1、經(jīng)營(yíng)理念上尚沒有把風(fēng)險(xiǎn)管理提升到商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的高度上來認(rèn)識(shí)在經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想上還沒有完全走出外延擴(kuò)張惡性競(jìng)爭(zhēng)粗放經(jīng)營(yíng)指標(biāo)考核的初級(jí)階段經(jīng)營(yíng)管理上的主要目標(biāo)仍是機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)存款數(shù)量資產(chǎn)規(guī)模市場(chǎng)份額和利潤(rùn)增長(zhǎng)不能在有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和不斷優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)做大做強(qiáng)在規(guī)模快速擴(kuò)張中形成了大量的不良資產(chǎn)城商行雖然初步完成了組織體系的變革和資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張但還沒有完成管理體制與發(fā)展方式的根本轉(zhuǎn)變還沒有實(shí)現(xiàn)規(guī)模速度質(zhì)量效益相統(tǒng)一的協(xié)調(diào)發(fā)展不是科學(xué)的發(fā)展觀。

　　2、風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)架上在決策層董事會(huì)沒有建立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)全行整體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總體控制對(duì)執(zhí)行層經(jīng)營(yíng)班子風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效評(píng)估與監(jiān)督在經(jīng)營(yíng)層中內(nèi)控委員會(huì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理委員會(huì)信貸管理委員會(huì)等專門委員會(huì)之間缺乏平衡制約特別是信貸管理委員會(huì)基本上集裁判員與運(yùn)動(dòng)員職責(zé)于一身缺乏有效的制約信貸風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)營(yíng)中存在的最大風(fēng)險(xiǎn)。

　　3、風(fēng)險(xiǎn)控制文化未納入企業(yè)文化建設(shè)的核心問題全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)在風(fēng)險(xiǎn)控制與管理上主要局限于幾個(gè)部門與少數(shù)管理人員職責(zé)上雖然表面上員工都知道金融業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)但沒有將風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)落實(shí)到每個(gè)部門每個(gè)員工的崗位職責(zé)中去雖然制訂了許多規(guī)章制度但沒有真正落實(shí)與執(zhí)行到位違規(guī)操作顯現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)仍然較突出。

　　4、風(fēng)險(xiǎn)管理模式上沒有從以銀行管理為中心轉(zhuǎn)移到以客戶管理為中心上來呈現(xiàn)管理部門職能交叉前臺(tái)與后臺(tái)不能完全分離對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性不強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要忙于事后的不良資產(chǎn)處置。

　　5、風(fēng)險(xiǎn)管理方法上以比例管理為主缺乏資本的約束雖然對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)發(fā)展實(shí)行了比例管理與授信控制但其比例管理與授信并沒有真正建立在有效的資本約束機(jī)制上貸款與承兌仍是拉動(dòng)負(fù)債業(yè)務(wù)與利潤(rùn)增長(zhǎng)的最主要手段分支機(jī)構(gòu)對(duì)信貸資產(chǎn)非理性擴(kuò)張沖動(dòng)十分強(qiáng)烈形成貸大貸長(zhǎng)貸集中的信貸風(fēng)險(xiǎn)突出與承兌風(fēng)險(xiǎn)敞口擴(kuò)大事實(shí)上使授信失控與比例管理失真潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)加大。

　　6、風(fēng)險(xiǎn)管理的手段以經(jīng)驗(yàn)管理定性管理為主缺乏計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)模型管理風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才奇缺。

　　二 建立城商行風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制的措施

　　1、以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營(yíng)達(dá)到規(guī)模效益城商行承接原城市信用社的歷史包袱較重需要靠自我發(fā)展去消化歷史包袱在窮則思變小則思大的傳統(tǒng)思想影響下城商行迅速做大的愿望十分強(qiáng)烈因而出現(xiàn)過度與大銀行爭(zhēng)奪大客戶偏離了立足中小服務(wù)居民的市場(chǎng)定位使自己的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)正在削弱短暫的市場(chǎng)份額上升背后是大額中長(zhǎng)期貸款比例嚴(yán)重失衡資產(chǎn)質(zhì)量不高與資本充足率下降違規(guī)經(jīng)營(yíng)顯現(xiàn)走上了一條片面發(fā)展之路城商行要以此次宏觀調(diào)控為契機(jī)落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀在適度做大的基礎(chǔ)上強(qiáng)化做優(yōu)以達(dá)到做強(qiáng)規(guī)模效益是最佳邊際資本效益達(dá)不到一定規(guī)模就不能充分利用資源超過一定規(guī)模就會(huì)邊際效益遞減浪費(fèi)資源城商行要根據(jù)自身的資源基礎(chǔ)保持資源與規(guī)模擴(kuò)張的合理匹配在達(dá)到合理的規(guī)模后應(yīng)將工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)向提升管理水平上使管理水平能夠駕馭其規(guī)模的擴(kuò)張取得最佳的資本邊際效益違規(guī)經(jīng)營(yíng)是最大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也是城商行前身城市信用社最慘重的教訓(xùn)因此只有做到合規(guī)經(jīng)營(yíng)才能把住城商行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的第一關(guān)。

　　2、在經(jīng)營(yíng)理念上把風(fēng)險(xiǎn)管理作為商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力銀行業(yè)產(chǎn)品同質(zhì)化非常強(qiáng)產(chǎn)品差異只能形成暫時(shí)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)服務(wù)質(zhì)量差異在現(xiàn)代科技手段與加強(qiáng)員工素質(zhì)培訓(xùn)下各銀行之間的差距也不會(huì)很大不會(huì)因此形成較大的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)只有風(fēng)險(xiǎn)管理水平因各行組織體制制度建設(shè)業(yè)務(wù)流程技術(shù)手段員工素質(zhì)信息掌握等綜合因素影響在各銀行之間形成很大差距成為一種持久的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)西方銀行的經(jīng)驗(yàn)證明哪家銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平高在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中就處于領(lǐng)先地位帶來市場(chǎng)份額與利潤(rùn)就多發(fā)展就越快因此風(fēng)險(xiǎn)管理水平才是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力是實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行組織目標(biāo)持續(xù)的獲利能力的根本手段。

　　3、建立以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為核心的風(fēng)險(xiǎn)組織體系在城商行的公司治理結(jié)構(gòu)中董事會(huì)要建立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)掌握全行風(fēng)險(xiǎn)控制的總閘門負(fù)責(zé)制定全行風(fēng)險(xiǎn)管理的政策評(píng)價(jià)全行的風(fēng)險(xiǎn)水平監(jiān)督經(jīng)營(yíng)層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的控制將風(fēng)險(xiǎn)管理部從經(jīng)營(yíng)管理職能部門獨(dú)立出來作為風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的日常運(yùn)作機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理層的內(nèi)控管理資產(chǎn)負(fù)債比例管理信貸管理等專業(yè)委員會(huì)要接受風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的監(jiān)督考評(píng)。

　　4、以信貸風(fēng)險(xiǎn)管理為核心將風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋到各項(xiàng)業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)中信貸管理體制要推行前臺(tái)與后臺(tái)分離制度實(shí)施信貸業(yè)務(wù)的信用評(píng)級(jí)授信市場(chǎng)營(yíng)銷放款審批貸后管理風(fēng)險(xiǎn)控制相分離的專業(yè)化管理模式推行審貸的技術(shù)與行政分離建立獨(dú)立的專職審貸體系從制度上加強(qiáng)信貸工作的管理水平和防范風(fēng)險(xiǎn)能力對(duì)信貸管理工作要注重科學(xué)化與規(guī)范化重點(diǎn)抓好五個(gè)方面一是要增強(qiáng)評(píng)級(jí)授信的動(dòng)態(tài)管理嚴(yán)格客戶的準(zhǔn)入門檻從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)二是要抓好客戶的分類管理對(duì)不同客戶授信到戶單戶管理三是要狠抓貸款審批嚴(yán)把貸款發(fā)放關(guān)對(duì)貸款實(shí)行全方位全過程的風(fēng)險(xiǎn)控制四是要緊抓貸后檢查和對(duì)貸款的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)加強(qiáng)對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制五是要切實(shí)落實(shí)貸款責(zé)任追究確保有章必守違章必究。

　　5、切實(shí)加強(qiáng)非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)是城商行業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)方向其風(fēng)險(xiǎn)正呈上升趨勢(shì)特別在利率市場(chǎng)化與非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不斷擴(kuò)大的條件下貨幣市場(chǎng)與債券市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)日益增大使銀行資金拆借國債買賣業(yè)務(wù)呈現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)銀行擔(dān)保承諾類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)敞口因信用保證為主在經(jīng)濟(jì)環(huán)境日益復(fù)雜化特別是加強(qiáng)宏觀調(diào)控后行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)資金緊張的變化使銀行承兌保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)增大同時(shí)商業(yè)銀行對(duì)非信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理普遍存在經(jīng)驗(yàn)不足因此加強(qiáng)非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)作為城商行今后防范風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)。

　　6、大力加強(qiáng)員工思想教育夯實(shí)銀行內(nèi)部管理健全的內(nèi)部管理是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)目前多數(shù)城商行在內(nèi)部管理上存在的最主要的問題是發(fā)現(xiàn)問題后沒有嚴(yán)格執(zhí)行問責(zé)制與責(zé)任追究制對(duì)責(zé)任人處罰不力強(qiáng)化內(nèi)部管理要重點(diǎn)抓好三個(gè)方面的工作一是要及時(shí)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展補(bǔ)充修訂完善各項(xiàng)規(guī)章制度與操作流程真正做到制度先行二是要經(jīng)常開展各項(xiàng)檢查對(duì)查出的問題要嚴(yán)肅處理達(dá)到責(zé)任追究到人制度進(jìn)一步完善的目的三是要強(qiáng)化對(duì)員工思想教育提高員工職業(yè)道德水準(zhǔn)嚴(yán)防道德風(fēng)險(xiǎn)要把道德風(fēng)險(xiǎn)管理納入風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)的重要組成部分切實(shí)做到把好自己的門管好自己的人徹底消除道德風(fēng)險(xiǎn)成為銀行經(jīng)濟(jì)案件發(fā)生的主要根源。

　　7、切實(shí)加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)與風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)任何制度的落實(shí)與執(zhí)行都是通過人來完成的只有將銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)理念識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)經(jīng)驗(yàn)讓所有員工去認(rèn)識(shí)去接受去執(zhí)行將風(fēng)險(xiǎn)防范作為每個(gè)部門每個(gè)員工日常工作的神圣職責(zé)嚴(yán)格按照規(guī)章制度與操作程序辦事才能真正提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平真正保障資產(chǎn)質(zhì)量的安全因此應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)文化作為企業(yè)文化的核心內(nèi)容建設(shè)要加大對(duì)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的引進(jìn)重視對(duì)員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)全面提升員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與控制風(fēng)險(xiǎn)的能力。

　　8、加強(qiáng)資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的約束資本金是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最后保障資本的約束是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的風(fēng)箏線要將各項(xiàng)授信業(yè)務(wù)對(duì)資本依存度作為授信的約束授信總額確定要以其資本額為基礎(chǔ)將資本占用科學(xué)分配到各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)中去對(duì)超過總行下達(dá)的加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額計(jì)劃的分支機(jī)構(gòu)超額占用資本收取一定比例的占用費(fèi)扣減其當(dāng)期的考核利潤(rùn)以制約分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非理性擴(kuò)張引導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)樹立資本有限有償使用的觀念在資本有限的情況下綜合考慮授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配情況促使分支機(jī)構(gòu)優(yōu)先選擇風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)低綜合收益相對(duì)較高的授信業(yè)務(wù)品種的發(fā)展優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)提高非信貸資產(chǎn)收益占比。

　　9、引進(jìn)國際上先進(jìn)的評(píng)級(jí)工具與技術(shù)加強(qiáng)對(duì)行業(yè)與客戶信用記錄的歷史數(shù)據(jù)分析總結(jié)借款人的違約概率預(yù)期違約風(fēng)險(xiǎn)額和違約損失額的相關(guān)比率建立風(fēng)險(xiǎn)量化模型與信貸定價(jià)模型實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理由經(jīng)驗(yàn)管理為主向計(jì)量技術(shù)管理為主的轉(zhuǎn)變我國這次利率調(diào)整已放開了商業(yè)銀行貸款利率上限為貸款風(fēng)險(xiǎn)與收益補(bǔ)償相對(duì)應(yīng)奠定了基礎(chǔ)對(duì)不同類型的行業(yè)與客戶根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)量化模型確定不同的貸款利率不僅使風(fēng)險(xiǎn)能得到合理的補(bǔ)償而且使資本能獲得合理的回報(bào)商業(yè)銀行才能在股東的信任與支持下持久地生存下去。