【摘要】風(fēng)險管理能力是銀行的核心能力，商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力的高低，直接影響到銀行的存亡。目前，國內(nèi)商業(yè)銀行之間競爭激烈。而我國的商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面，不論是風(fēng)險管理的理念，還是技術(shù)、方法等都與西方發(fā)達(dá)國家的銀行有差距。本文從我國商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險出發(fā)，分析了風(fēng)險管理存在的問題，并提出了加強風(fēng)險管理的建議。

　　【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 風(fēng)險管理 現(xiàn)狀 對策

　　一、風(fēng)險及風(fēng)險管理概述

　　隨著現(xiàn)代社會活動的復(fù)雜，每個人及各類組織每天都要面對各式各樣的風(fēng)險。但是風(fēng)險到底是什么，國內(nèi)外的學(xué)術(shù)界都有自己的觀點。有的認(rèn)為風(fēng)險是機會，也有的認(rèn)為風(fēng)險是損失，更有一部分人認(rèn)為風(fēng)險既是機會又是損失。根據(jù)風(fēng)險的客觀性、普遍性、損失性和可變性的特征，風(fēng)險可以分為兩類：一是從主觀角度看，風(fēng)險是事件發(fā)生的不確定性。風(fēng)險是否發(fā)生？什么時候發(fā)生？在哪發(fā)生？后果有多嚴(yán)重等，這些都是不確定的；二是從客觀角度看，風(fēng)險又是指各種經(jīng)營活動中發(fā)生損失的可能性。這個可能性可以用概率表示，它介于0-1之間。概率為0則不會發(fā)生風(fēng)險，概率為1則必定會發(fā)生風(fēng)險。

　　從商業(yè)活動層面上，風(fēng)險可以分為行業(yè)風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險。行業(yè)風(fēng)險是指某一特定行業(yè)中與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的風(fēng)險，它受到生命周期、行業(yè)波動周期以及行業(yè)集中程度的等因素的影響。經(jīng)營風(fēng)險可以理解為由于采取不當(dāng)?shù)膽?zhàn)略、資源不足，或者是經(jīng)濟(jì)環(huán)境、競爭環(huán)境發(fā)生變化而不能實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的風(fēng)險。比如操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、政治風(fēng)險、流動性風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險以及聲譽風(fēng)險等。

　　風(fēng)險管理是一個全面的管理，涉及企業(yè)的所有方面。風(fēng)險管理包括以下幾個要素：調(diào)整風(fēng)險偏好和戰(zhàn)略、加強風(fēng)險應(yīng)對策略（風(fēng)險降低、消除、轉(zhuǎn)移、保留）、降低經(jīng)營性意外和損失、識別和管理多重和跨企業(yè)的風(fēng)險及抓住機遇等。

　　二、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題

　　美國花旗銀行前總裁沃特•瑞斯頓曾指出:“銀行家的任務(wù)就是風(fēng)險管理,簡言之,這也是銀行的全部業(yè)務(wù)。” 由此可以看出，商業(yè)銀行是以承擔(dān)風(fēng)險、管理風(fēng)險來盈利的。近幾年，我國商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面，已經(jīng)逐步建立風(fēng)險管理的體系。但是，與國外同行相比，還存在著相當(dāng)?shù)牟罹�，從而限制了銀行風(fēng)險管理系統(tǒng)在揭示和控制方面的作用，阻礙了我國商業(yè)銀行的國際化發(fā)展。

　　首先，傳統(tǒng)的管理理念與科學(xué)的風(fēng)險管理存在差距。金融業(yè)是高風(fēng)險行業(yè)，而我國資本市場還不發(fā)達(dá)，很多企業(yè)的融資都是間接的。因此，銀行的運作空間比較狹小。而且，我國銀行產(chǎn)業(yè)主要集中在中國銀行、建設(shè)銀行、工商銀行、和農(nóng)業(yè)銀行，風(fēng)險是一觸即發(fā)。目前，我國的商業(yè)銀行過分追求經(jīng)營的規(guī)模，看重短期目標(biāo)，把風(fēng)險控制看成是業(yè)務(wù)員創(chuàng)造利潤的礙腳石。

　　其次，商業(yè)銀行風(fēng)險管理系統(tǒng)的構(gòu)架還不完善。我國很多商業(yè)沒有制定一套科學(xué)的、合理的風(fēng)險管理規(guī)劃，各銀行設(shè)置的風(fēng)險管理委員會也不能盡其所能，風(fēng)險管理系統(tǒng)僅在某個業(yè)務(wù)部門有所表現(xiàn)，但是就整個行業(yè)而言，它是零散的，缺乏統(tǒng)一管理。一套完整的風(fēng)險管理程序，首先是要風(fēng)險識別，然后是風(fēng)險評估、確定風(fēng)險等級和應(yīng)對計劃，最后是對監(jiān)察風(fēng)險。但是在我國很多商業(yè)銀行中卻不是這樣操作的。以信貸為例，當(dāng)客戶提出信貸申請時，信貸部經(jīng)理首先會調(diào)查客戶，收集客戶的相關(guān)資料，進(jìn)行初步審查。信貸經(jīng)理認(rèn)可后，收集的資料會送到銀行的風(fēng)險管理部門，風(fēng)險管理部門評估和控制風(fēng)險，并將研究后的資料返還給信貸部，由信貸部決定是否發(fā)放貸款。這里只有審查和審批兩個環(huán)節(jié)，從風(fēng)險管理的程序看，只有識別風(fēng)險和評定風(fēng)險兩個步驟，它沒有制定風(fēng)險管理計劃，也沒有對識別的風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)察。

　　第三，我國商業(yè)銀行評估風(fēng)險、量化風(fēng)險的技術(shù)還比較落后、簡單。風(fēng)險被識別后，接著就是要量化風(fēng)險，以便制定應(yīng)對風(fēng)險的計劃。我國商業(yè)銀行量化風(fēng)險的技術(shù)還停留在風(fēng)險量化的最初階段，而關(guān)鍵的一些參數(shù)和計量模型，因為成本、技術(shù)等原因，還沒有被大部分商業(yè)銀行采用。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理主要還是制度與資金計劃層面的，比如資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)、頭寸管理等。

　　第四，缺乏風(fēng)險對沖的工具。國際金融衍生產(chǎn)品市場自20世紀(jì)70年代開始迅速發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風(fēng)險的重要工具，成熟的金融衍生產(chǎn)品市場，可以促進(jìn)金融市場的穩(wěn)定發(fā)展，可以促進(jìn)金融的創(chuàng)新。但是，我國金融衍生產(chǎn)品市場和證券市場目前還不成熟，它們不能為商業(yè)銀行提供有效的風(fēng)險對沖平臺，這在一定程度上制約了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的向現(xiàn)代化邁進(jìn)的腳步。

　　第五，我國的商業(yè)銀行缺少風(fēng)險管理的文化。風(fēng)險是企業(yè)戰(zhàn)略中不不可分割的組成部分，將風(fēng)險融合到企業(yè)文化和價值中是風(fēng)險管理重要方面之一。企業(yè)文化對企業(yè)成功來說是至關(guān)重要的，因此，能否把風(fēng)險意識融入企業(yè)文化決定了企業(yè)是否能進(jìn)行成功的風(fēng)險管理。如果銀行的員工都沒有意識風(fēng)險管理的重要性和作用，這種疲軟的風(fēng)險文化會像管理風(fēng)險妥協(xié)，而這也許是致命的。

　　三、我國商業(yè)銀行面對風(fēng)險的對策

　　近幾年來，我國金融體制改革正在有序深入推進(jìn)，利率、匯率和股市也在加速市場化。面對著市場化的風(fēng)險，對商業(yè)銀行對風(fēng)險管理的要求也在提高。隨著我國金融業(yè)內(nèi)部行業(yè)結(jié)構(gòu)的整合，市場上出現(xiàn)了一些集銀行、保險、信托和證券業(yè)務(wù)于一身的集團(tuán)式金融機構(gòu)。在我國當(dāng)前體制下，商業(yè)銀行面對的風(fēng)險更加復(fù)雜多樣。因此，商業(yè)銀行更需要一套科學(xué)合理的風(fēng)險管理流程，為自己的發(fā)展保駕護(hù)航。

　　第一，完善商業(yè)銀行的管理結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行應(yīng)制定政策，準(zhǔn)確清晰描述董事會、管理層、風(fēng)險管理委員會等在風(fēng)險管理中的作用和責(zé)任。包括風(fēng)險管理、風(fēng)險評估、風(fēng)險監(jiān)察的等管理體系的有效性。董事會每年至少要審查一次銀行對該政策的執(zhí)行情況，要確定銀行對待風(fēng)險的態(tài)度、方法和可接受的水平。

　　第二，學(xué)習(xí)科學(xué)合理的風(fēng)險管理知識和風(fēng)險管理技術(shù)。自上世紀(jì)末以來，現(xiàn)代金融理論知識不管發(fā)展，越來越多的金融產(chǎn)品被開發(fā)。伴隨著也產(chǎn)生了大量的風(fēng)險管理技術(shù)，從而提高了金融體系運行的穩(wěn)定行。因此，我們要“棄之糟粕，取之精華”，有選擇地學(xué)習(xí)并進(jìn)行改進(jìn)，從而適合我國的國情，而不是一味的“拿來主義”。

　　第三，加強主要風(fēng)險管理。加強銀行的信用風(fēng)險管理，商業(yè)銀行的信貸政策應(yīng)該緊隨國家產(chǎn)業(yè)政策的改變而改變，這樣可以一定程度上防范信貸風(fēng)險。加強銀行的流動性風(fēng)險管理，資金是銀行的血液。商業(yè)銀行不僅要提高銀行的日常存貸資金的管理，同時還要合理投資，將流動性風(fēng)險和效益有機結(jié)合。加強操作風(fēng)險管理，操作風(fēng)險是銀行面臨最大風(fēng)險之一，也是最容易被控制的風(fēng)險。各商業(yè)銀行應(yīng)該設(shè)立嚴(yán)格的流程、程序和政策，減少內(nèi)部錯誤或者是欺詐；加強員工的培訓(xùn)，評價銀行所使用的系統(tǒng)。

　　第四，創(chuàng)建風(fēng)險管理文化。良好的風(fēng)險管理文化，有助于管理層之間，管理層和員工之間的溝通；有助于管理層和員工之間的協(xié)助，從而銀行實現(xiàn)的發(fā)展目標(biāo)。

　　四、結(jié)語

　　我國商業(yè)銀行利在長遠(yuǎn)，隨著我國改革步伐的加快，在國際經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程中，金融領(lǐng)域的競爭日趨激烈。因此，提高風(fēng)險管理的能力，對提高商業(yè)銀行的競爭力和自身發(fā)展都具有重要意義。

　　參考文獻(xiàn)：

　�。�1］李少鵬．商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀透視［J］．經(jīng)濟(jì)論壇，2006，（7）．

　　［2］曹遠(yuǎn)征.美國住房抵押貸款次級債風(fēng)波的分析與啟示［J］.國際金融研究,2007(11)

　�。�3］ 李云， 夏琳斌. 《我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的國際經(jīng)驗借鑒》.《北方經(jīng)濟(jì)》， 2007.10. [4]黃 憲,金 鵬.商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系及其在我國的構(gòu)成［J］.中國軟科學(xué),2004,(11).