摘 要：重點(diǎn)分析了安徽省融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀,結(jié)合實(shí)際提出了建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)動機(jī)制,建立“政、銀、企”聯(lián)系會議制度,加強(qiáng)和健全擔(dān)保自身建設(shè)等對策。

　　關(guān)鍵詞：擔(dān)保機(jī)構(gòu);中小企業(yè);風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

　　 前言

　　安徽省中小企業(yè)融資擔(dān)保發(fā)展于20世紀(jì)90年代末。自2000年開始組建以來發(fā)展迅速,為緩解中小企業(yè)融資難,促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展發(fā)揮了重要作用。2000年擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立之初,全省共有擔(dān)保機(jī)構(gòu)10家,其中省級1家,地市擔(dān)保機(jī)構(gòu)9家。至2008年4月底,全省共有擔(dān)保機(jī)構(gòu)217家,全省己有各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)217多家,其中13家擔(dān)保機(jī)構(gòu)列入了國家中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)試點(diǎn)。累計(jì)擔(dān)保貸款38233多筆,擔(dān)�？傤~275.5多億元。其中單筆擔(dān)保最高額為1000萬元,單筆擔(dān)保最低額為0.5萬元。單筆貸款最長期限為3年,最短一般為30天.通過與銀行聯(lián)手,相當(dāng)程度緩解了中小企業(yè)的資金問題,促進(jìn)了我省中小企業(yè)的發(fā)展,為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定作出了貢獻(xiàn)。但由于資金、監(jiān)管等原因的制約,中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)還未能得到健康有序的發(fā)展。本文擬從我國中小企業(yè)信用擔(dān)保存在的主要問題,提出相應(yīng)對策,以促進(jìn)擔(dān)保業(yè)走上健康發(fā)展的軌道。

　　1 安徽省融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀

　　1.1 規(guī)模較小、擔(dān)保能力不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)增大

　　安徽省現(xiàn)有融資擔(dān)保公司217家,其中注冊資本1億元及以上的僅17家,大部分擔(dān)保公司的注冊資本在3000萬以下。地方政府按縣區(qū)設(shè)立擔(dān)保基金,決定了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的小規(guī)模和大數(shù)量。有的基金只有幾百萬,大部分企業(yè)互助基金規(guī)模較小,很難得到銀行的信任。如固鎮(zhèn)縣中小企業(yè)擔(dān)保中心于2002年經(jīng)縣政府研究成立的,擔(dān)�；�金500萬元。2000年底,全省各地建立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)只有10家,但至2008年4月底,擔(dān)保機(jī)構(gòu)已膨脹到217余家,且機(jī)構(gòu)數(shù)量還在加速擴(kuò)張,機(jī)構(gòu)數(shù)量如此超常、無序地增長,其背后必然隱藏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

　　1.2 投資主體多樣化,資金來源多元化

　　隨著安徽省擔(dān)保機(jī)構(gòu)的迅速發(fā)展,越來越多的非政府資金注入擔(dān)保領(lǐng)域,安徽省現(xiàn)有融資擔(dān)保公司217家,其中政府出資109家,非政府資108家,這表明了安徽的擔(dān)保行業(yè)正由政府主導(dǎo)型向政府引導(dǎo)型、主體多元化轉(zhuǎn)變。從擔(dān)保資本金形態(tài)看,有貨幣資本,也有實(shí)物資本,其中主要以貨幣資本為主,大約占60%。

　　1.3 缺少風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)連動機(jī)制

　　擔(dān)保行業(yè)的特點(diǎn)是高風(fēng)險(xiǎn)、低收益,低成本。目前,我省各擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金均為投資者一次性投入,對于后續(xù)資金和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的投入都沒有明確的制度規(guī)定。僅靠收取少量的擔(dān)保費(fèi),根本無法維持擔(dān)保的生存和發(fā)展。在業(yè)務(wù)正常開展的公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)中,協(xié)作銀行都將貸款風(fēng)險(xiǎn)全額轉(zhuǎn)嫁給了擔(dān)保公司,擔(dān)保公司承擔(dān)了全責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。加大了擔(dān)保業(yè)務(wù)的整體風(fēng)險(xiǎn),一旦擔(dān)保貸款發(fā)生損失,就要從擔(dān)保公司的擔(dān)�；�金中全額扣除,在擔(dān)保公司資金補(bǔ)充渠道有限的情況下,影響了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。

　　1.4 對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的多頭監(jiān)管造成監(jiān)管乏力

　　目前,擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理可以說沒有任何法律明確認(rèn)可的監(jiān)管部門。擔(dān)保業(yè)實(shí)際上處于一種“多頭監(jiān)管”狀態(tài),財(cái)政部門、發(fā)改委、經(jīng)貿(mào)委、人民銀行、勞動部等都有權(quán)管理擔(dān)保機(jī)構(gòu),分頭監(jiān)管導(dǎo)致缺乏統(tǒng)一規(guī)范的制度規(guī)定,存在監(jiān)管真空。

　　1.5 擔(dān)保機(jī)構(gòu)體系建設(shè)不健全

　　從目前安徽省的擔(dān)保市場看,缺少擔(dān)保從業(yè)資格準(zhǔn)入和失信懲戒機(jī)制,缺乏專業(yè)人才的管理和運(yùn)作,缺乏既熟悉會計(jì)、審計(jì)業(yè)務(wù)、又懂金融、法律的復(fù)合型人才,擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度也不夠健全。在保證合同中,對債務(wù)人的義務(wù)約束不夠,個別也有人情擔(dān)�，F(xiàn)象,這些都嚴(yán)重制約了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

　　1.6 政府的扶持力度不夠

　　現(xiàn)有的由政府出資的擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理和工作人員大多是由政府指派的,沒有進(jìn)行培訓(xùn)而缺少相關(guān)知識,不利于擔(dān)保業(yè)務(wù)的順利開展;政府常以出資人身份不適當(dāng)?shù)母深A(yù)擔(dān)保業(yè)務(wù)活動,出現(xiàn)各種形式的指令性擔(dān)保;政府在建設(shè)相關(guān)信用擔(dān)保業(yè)的法律法規(guī)滯后和政府部門在提供融資軟環(huán)境上存在重收費(fèi)、輕服務(wù)現(xiàn)象;等等這些都嚴(yán)重制約擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展。

　　1.7 中小企業(yè)信用觀念淡薄,誠信意識差

　　安徽省中小企業(yè)面廣量大,雖然不乏信用優(yōu)良的企業(yè),但整個社會信用問題沒有得到根本改善,對被擔(dān)保人缺乏嚴(yán)格的監(jiān)督約束機(jī)制和懲罰制度。有的中小企業(yè)會計(jì)制度不規(guī)范;有的缺乏償債意愿;有的采取非正當(dāng)手續(xù)“逃、賴”債務(wù)。

　　2 安徽省融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的對策

　　2.1 加大政府的扶持力度

　　積極引進(jìn)股份制銀行,打破國有銀行獨(dú)大的局面,合理分散擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn);減少對擔(dān)保業(yè)務(wù)的直接干預(yù),堅(jiān)持“管理法人化、運(yùn)作市場化’,加強(qiáng)對擔(dān)保公司的協(xié)調(diào)、管理和領(lǐng)導(dǎo),盡快成立全省性擔(dān)保行業(yè)協(xié)會;積極落實(shí)國家有關(guān)稅收優(yōu)惠政策,對擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行稅收減免和返還,直接增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)力;建立統(tǒng)一的、信息數(shù)據(jù)齊全的民營企業(yè)信息庫,為民營企業(yè)融資提供可靠的信用信息支撐。

　　2.2 加強(qiáng)和健全擔(dān)保自身建設(shè)

　　盡快建立適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求的專門培訓(xùn)機(jī)構(gòu),培養(yǎng)專業(yè)化人才和學(xué)習(xí)國內(nèi)外擔(dān)保機(jī)構(gòu)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),加大擔(dān)保公司間業(yè)務(wù)交流和信息傳遞,充分利用國家、省市給予的關(guān)于發(fā)展擔(dān)保公司的政策,不斷提高擔(dān)保公司業(yè)務(wù)能力。建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金資助制度、信用評估和風(fēng)險(xiǎn)控制制度、行業(yè)協(xié)調(diào)與自律制度;加快建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制,有效分散、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.3 創(chuàng)新?lián)�保的形式和品種

　　目前,我省擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展的業(yè)務(wù)基本上以貸款擔(dān)保為主,還可開拓更廣闊的擔(dān)保領(lǐng)域。如證券擔(dān)保、履約擔(dān)保、退稅擔(dān)保、政府采購擔(dān)保、進(jìn)出口信貸擔(dān)保等等。

　　2.4 建議建立“政、銀、企”聯(lián)系會議制度

　　政府及相關(guān)部門定期組織各商業(yè)銀行和經(jīng)推薦的中小企業(yè)召開“政銀企”協(xié)調(diào)會,為有效益、有市場、信譽(yù)好的中小企業(yè)解決在申請貸款中遇到的困難和問題。

　　2.5 建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)動機(jī)制,化解和分散擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)

　　信用擔(dān)保是一項(xiàng)帶有政策性的業(yè)務(wù),因此政府建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制很有必要,建議政府同級財(cái)政每年按擔(dān)保總額的一頂比例給予預(yù)算安排,用于建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)化解補(bǔ)償基金。信用擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大,信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)難以獨(dú)立承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)當(dāng)適度引入政府、銀行、企業(yè)的聯(lián)合支持,合理分散擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)政府、擔(dān)保公司和銀行之間風(fēng)險(xiǎn)比例分?jǐn)?政府應(yīng)促進(jìn)蚌埠的商業(yè)銀行與市擔(dān)保公司形成真正的利益共同體。

　　2.6 加強(qiáng)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的區(qū)域合作

　　目前,我省融資擔(dān)保業(yè)整體發(fā)展不平衡,尤其是縣(區(qū))的擔(dān)保機(jī)構(gòu),因其資本規(guī)模較小,銀行審批環(huán)節(jié)多等原因,業(yè)務(wù)普遍難以開展,有些甚至面臨生存危機(jī)。因此,開展區(qū)域合作十分重要,應(yīng)整合資源擴(kuò)大業(yè)務(wù),通過分保、共保等多種形式,發(fā)揮各機(jī)構(gòu)優(yōu)勢,打破按市、縣(區(qū))自成體系封閉運(yùn)作的低效模式,從總體上擴(kuò)大擔(dān)保量,發(fā)揮整體效益,實(shí)現(xiàn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的共同發(fā)展。

　　參考文獻(xiàn)

　　[1]�暸擞械�,田昆,王順.完善我國中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的政策建議[J].商業(yè)經(jīng)濟(jì)與管理,2002,(1).

　　[2]�暼挝难�.中小企業(yè)融資擔(dān)保體系亟須完善[J].現(xiàn)代工商,2005,(3).

　　[3]�晞�滿生.中小企業(yè)信用擔(dān)保體系研究[J].甘肅科技縱橫,2007,(4).

　　[4]�晠怯�.我國中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的建立問題研究[J].財(cái)政金融,2006,(10).