【摘要】“地下保單”對內(nèi)地保險市場的大規(guī)模入侵，不僅使投保人面臨保單效力、投資回報等風(fēng)險，而且嚴重影響了我國保險業(yè)的正常發(fā)展，成為保險市場的毒瘤，影響保險公司經(jīng)營管理。

　　【關(guān)鍵詞】地下保單保險公司經(jīng)營管理監(jiān)管

　　非法境外保單俗稱“地下保單”，其表現(xiàn)形式主要包括境外(以港澳為主)保險公司未經(jīng)中國保監(jiān)會批準，在內(nèi)地向內(nèi)地居民銷售的保單；境外保險公司派推銷人員到內(nèi)地銷售的保單；內(nèi)地人員為境外保險公司銷售的保單；境外保險公司的推銷人員到內(nèi)地向內(nèi)地居民宣傳、介紹境外保險公司的產(chǎn)品，引誘內(nèi)地居民到境外簽單繳費的保單。“地下保單”所涉及的產(chǎn)品主要是壽險，且多為長期性、儲蓄性、高保額的壽險保單。近年來，地下保單泛濫嚴重地威脅著內(nèi)地保險公司經(jīng)營的健康發(fā)展。

　　一、地下保單泛濫的原因分析：

　　中國保監(jiān)會曾多次下文對“地下保單”的不法銷售嚴令整肅。但是一系列的監(jiān)管措施收效甚微。我們首先從保險市場的供給方和需求方以及相關(guān)市場參與者入手分析。

　　第一，地下保單對保險當(dāng)事人雙方的利益吸引。

　　對于境外保險機構(gòu)來說, 內(nèi)地潛力巨大的市場需求是其避開市場準入進行地下保險的利益驅(qū)動力。在境外保險機構(gòu)當(dāng)?shù)乇ｋU市場已達飽和的情況下，大陸的保險市場卻有著巨大的潛力，保險密度與深度都還不夠，發(fā)展空間巨大。國內(nèi)壽險業(yè)過高的保費、較低的收益以及對高額保單的諸多限制, 無法滿足快速增加的高收入階層和富裕家庭對高額保障和豐厚回報的需求, 這就為地下保單提供了目標客戶群。同時這也是內(nèi)地保險公司的“硬傷”所在�？蛻粢�投保高額壽險保單，就要面對異常復(fù)雜的核保流程。這一“硬傷”讓“地下保單”鉆了空子，收入頗豐的優(yōu)質(zhì)客戶轉(zhuǎn)投境外保險公司的“懷抱”。 在收益率和理賠率方面，內(nèi)地保險產(chǎn)品也無法和境外保單競爭。又由于政策法規(guī)因素，我國對境外保險機構(gòu)在主體資格、投資額度、地域和業(yè)務(wù)范圍等方面都設(shè)置了較高的門檻，只好利用地下保單來違規(guī)蠶食巨大的內(nèi)地保險市場。

　　另外，地下保單也滿足了部分從事違法犯罪活動和有灰色收入的人群洗錢的需求。

　　第二，高額傭金對保險代理人的誘惑。港澳保險機構(gòu)提供的高額傭金比例，為國內(nèi)代理人銷售地下保單提供了強大的利益刺激。由于投資渠道比較寬，境外保險機構(gòu)實力雄厚，保險代理人首期傭金通常超過80%，甚至高達200%，而內(nèi)地的壽險傭金比例卻有不小差距。保險代理人更愿意推銷地下保單。

　　第三，隱蔽性強和跨境取證的難度影響了監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管效果。在不同法律和市場體系下，查處“地下保單”行動的跨度太大。當(dāng)然也與我們的法律不完善有關(guān)。

　　二、地下保單對保險公司經(jīng)營的影響

　　外部環(huán)境方面：

　　第一, 它導(dǎo)致境內(nèi)每年高達200多億元的壽險保費外流, 破壞了境內(nèi)保險市場的正常秩序, 給境內(nèi)保險公司帶來嚴重沖擊。

　　近年來，我國經(jīng)濟取得了前所未有的發(fā)展，保險市場潛力巨大。地下保單的盛行搶占了大量的保險資源。當(dāng)然從經(jīng)濟全球化來說，國內(nèi)保險本應(yīng)與世界接軌，跟同行競爭，不應(yīng)存在搶不搶占的問題。

　　但是地下保單繞過國內(nèi)監(jiān)管開展業(yè)務(wù)，是一種“服務(wù)走私”行為。境外機構(gòu)銷售地下保單就不需要像國內(nèi)保險公司一樣繳納相關(guān)費稅，其銷售成本大大降低，是一種不正當(dāng)?shù)母偁�，加大了監(jiān)管的難度，也擾亂了內(nèi)地保險市場的秩序。給境內(nèi)保險公司帶來嚴重沖擊。

　　第三，誤導(dǎo)性的宣傳損害了國內(nèi)保險公司的利益。地下保單在宣傳時多采取貶低境內(nèi)公司產(chǎn)品及服務(wù)，標榜境外公司實力雄厚，高保障，高收益的策略，誤導(dǎo)消費者，使境內(nèi)保險公司利益受損。

　　第四，地下保單的非法性使內(nèi)地投保人、被保險人的利益得不到切實有效的保障, 使得境內(nèi)保險公司形象受損，保險行業(yè)誠信度下降。

　　由“地下保單”引發(fā)的跨境理賠糾紛、無效保單退費受阻等，大多投保者無法退回保費，或者保費嚴重縮水，還有一些“地下保單”根本就是偽造的假保單等問題，使得本就對保險行業(yè)產(chǎn)生嚴重不信任感的大眾來說加深對保險的厭惡及抵觸情緒，嚴重影響保險公司的展業(yè)，使公司經(jīng)營管理成本上升。

　　第五，擾亂正常金融秩序，危害金融安全，造成保險公司經(jīng)營大環(huán)境不穩(wěn)定。

　　地下保單違反《保險法》，逃避監(jiān)管和稅收，屬非法從事商業(yè)保險活動。破壞了正常的外匯市場秩序，而且易滋生外匯黑市甚至地下錢莊，為洗錢提供渠道，嚴重危害金融安全。

　　第六，從積極方面來看，“地下保單”促進保險監(jiān)督管理的完善。

　　“地下保單”屢禁不絕，表明我國原有外匯及保險體制中的相關(guān)規(guī)定已不適應(yīng)發(fā)展需要，要遏制其蔓延，就必須推陳出新，完善監(jiān)督管理機制。

　　內(nèi)部環(huán)境方面：

　　第一，“地下保單”高額的傭金比例吸引了部分境內(nèi)保險公司的保險代理人為其進行宣傳和銷售工作，這一方面造成了我國保險人才的流失。

　　第二，“地下保單”折射出國內(nèi)保險公司與境外保險公司的某些差距，推動保險公司的自我提高與完善。

　　“地下保單”使內(nèi)地保險公司從自身入手，與時俱進，加大創(chuàng)新力度，提高產(chǎn)品的競爭力。積極建立償付能力監(jiān)管體系，提高內(nèi)地保險公司的服務(wù)水平和聲譽。

　　第三，近年出現(xiàn)的“地下保單”回流現(xiàn)象使境內(nèi)外雙方保險公司經(jīng)營不穩(wěn)定風(fēng)險上升。

　　近年港澳市場不景氣，很多香港人為了獲得更高收益，就通過內(nèi)地銀行購買以人民幣計價的保險理財產(chǎn)品。所以，稱之為“地下保單回流”。“地下保單回流”造成某些地區(qū)保險公司業(yè)務(wù)不正常的大幅增長。如果香港市場轉(zhuǎn)好，這些資金撤離，會使這些地區(qū)的保費收入立刻下降。所以“地下保單回流”會造成保險業(yè)的大起大落，影響保險公司經(jīng)營穩(wěn)定性。

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