我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)自改革開(kāi)放以來(lái)，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和變化已開(kāi)始進(jìn)入經(jīng)營(yíng)多元化和規(guī)�；�，由于保險(xiǎn)業(yè)是一種具有特殊的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)性質(zhì)和承擔(dān)著重要的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能的行業(yè)，因此對(duì)防范和化解保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)不得不提到我們的議事日程上來(lái)。

　　一

　　自十一屆三中全會(huì)以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)生了巨大的變化，截至1997年保險(xiǎn)市場(chǎng)上共有13家全國(guó)性保險(xiǎn)公司，5家區(qū)域性保險(xiǎn)公司，4家外資或中外合資保險(xiǎn)公司，在北京已有10多個(gè)國(guó)家的23家保險(xiǎn)公司設(shè)立了100多家辦事處。保險(xiǎn)市場(chǎng)的開(kāi)放改變了過(guò)去由人保公司一統(tǒng)天下的格局，國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)入我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)，對(duì)我們學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)提供了優(yōu)越的條件，但是問(wèn)題的另一面則是面臨與國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，有競(jìng)爭(zhēng)就有風(fēng)險(xiǎn)。

　　保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為以下幾種：①經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。它是保險(xiǎn)公司在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中因各種自然災(zāi)害、意外事故引起的風(fēng)險(xiǎn)損失。這是我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)最需要關(guān)注和化解的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)槲覈?guó)的保險(xiǎn)業(yè)還處于初級(jí)的發(fā)展階段，在風(fēng)險(xiǎn)管理上技術(shù)水平和手段都相對(duì)落后。②標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。它是保險(xiǎn)公司的主要風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司承保的標(biāo)的種類(lèi)和數(shù)量較多，金額高低不等，標(biāo)的本身風(fēng)險(xiǎn)大小不同，對(duì)這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司可以通過(guò)共同保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)方式加以分散，保證其經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。③利率風(fēng)險(xiǎn)。這是保險(xiǎn)公司面臨的基本風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司的利率是根據(jù)國(guó)家銀行的利率來(lái)確定。銀行利率的漲跌，影響保險(xiǎn)公司壽險(xiǎn)儲(chǔ)蓄利率的上升或下跌。當(dāng)銀行利率高于保險(xiǎn)公司的利率時(shí)，人們對(duì)壽險(xiǎn)的需求減少；當(dāng)銀行利率低于保險(xiǎn)公司的利率時(shí)，人們又紛紛購(gòu)買(mǎi)保單；保險(xiǎn)需求量增加。今后隨著利率市場(chǎng)化，將對(duì)壽險(xiǎn)業(yè)的沖擊和影響更大。④市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。它是保險(xiǎn)公司外部環(huán)境造成的風(fēng)險(xiǎn)。主要是賣(mài)方之間為了爭(zhēng)奪顧客而降低險(xiǎn)種費(fèi)率，提高各種名目繁多的費(fèi)用返還比例，從而影響保險(xiǎn)公司抵御風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備能力，而且是一種潛在風(fēng)險(xiǎn)。以上四種風(fēng)險(xiǎn)中，標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)和競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司的外部風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)的存在是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下的必然結(jié)果，它影響著保險(xiǎn)公司的生死存亡。

　　投保人是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的支柱。由于一些保險(xiǎn)公司的員工業(yè)務(wù)不熟悉，經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)差，許多投保人的利益受到損害，由此敗壞了保險(xiǎn)業(yè)的聲譽(yù)，加之保險(xiǎn)是一種無(wú)形產(chǎn)品，投保人支付了保費(fèi)以后，并沒(méi)有馬上受益，而僅是保險(xiǎn)人對(duì)投保人所承擔(dān)的是未來(lái)的責(zé)任，是一種“承諾”，并且在很多情況下，這種承諾是長(zhǎng)期的，如養(yǎng)老保險(xiǎn)，期限長(zhǎng)達(dá)十年以上。而保險(xiǎn)人能否真正承擔(dān)其保險(xiǎn)責(zé)任，實(shí)現(xiàn)其承諾，取決于它在未來(lái)是否具有足夠的償付能力。對(duì)于保護(hù)消費(fèi)者的權(quán)益國(guó)家已有立法，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的有效監(jiān)督已受到投保人的關(guān)注。

　　自我國(guó)進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)以來(lái)，保險(xiǎn)市場(chǎng)群雄并起，為了與國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)接軌，國(guó)家也出臺(tái)了一些措施，尤其東南亞金融危機(jī)的發(fā)生，防止保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)借鑒也不容忽視。在國(guó)內(nèi)，因保險(xiǎn)服務(wù)領(lǐng)域的進(jìn)一步擴(kuò)大，承保額的劇增，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督卻比較薄弱，重審批、輕管理，監(jiān)管的內(nèi)容和方法較陳舊，主管機(jī)關(guān)的職責(zé)、權(quán)限不明確，以及一些保險(xiǎn)公司通過(guò)不適當(dāng)?shù)亟档捅ＹM(fèi)或其他手段擴(kuò)大保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，從而嚴(yán)重地影響了保險(xiǎn)公司的償付能力等，說(shuō)明保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)仍是存在的，而且是不容忽視的。

　　二

　　我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)起步晚，幾經(jīng)坎坷，在發(fā)展規(guī)模、水平、程度上都與世界發(fā)達(dá)國(guó)家相比存在很大差距，為了保證我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展，防范金融危機(jī)和防止競(jìng)爭(zhēng)的自由化，保護(hù)保險(xiǎn)當(dāng)事人的合法權(quán)益，規(guī)范保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范意義重大。

　　（一）加大人民銀行對(duì)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管力度。對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理，是中國(guó)人民銀行的重要職責(zé)。在1997年的“金融風(fēng)險(xiǎn)防范年”中，人民銀行針對(duì)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督工作，將監(jiān)管重點(diǎn)放在清理整頓保險(xiǎn)市場(chǎng)、監(jiān)督準(zhǔn)備金的提取、財(cái)務(wù)指標(biāo)的落實(shí)及資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)。在今后的長(zhǎng)期時(shí)間里人民銀行必須進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管力度。首先，人民銀行要依法監(jiān)管。1995年10月實(shí)施的《保險(xiǎn)法》，對(duì)保險(xiǎn)公司的職能、經(jīng)營(yíng)、投保人和承保人的權(quán)益等都做了明確規(guī)定。人民銀行必須切實(shí)履行職責(zé)，嚴(yán)密監(jiān)督，按法辦事，對(duì)循私舞弊者依法嚴(yán)懲。其次，堅(jiān)持商業(yè)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種的基本保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率由人民銀行制定，各項(xiàng)準(zhǔn)備金及業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、資金運(yùn)用狀況人民銀行有權(quán)檢查，保險(xiǎn)公司依法接受監(jiān)督檢查。再次，人民銀行為了保證各家保險(xiǎn)公司在市場(chǎng)中公平、合理的有序競(jìng)爭(zhēng)，做到各家保險(xiǎn)公司在收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、納稅、稅后利潤(rùn)分配政策三方面的統(tǒng)一。

　�。ǘ�）保險(xiǎn)公司要不斷加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理。第一，不斷增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，轉(zhuǎn)變那種只注重保費(fèi)收入，忽視公司經(jīng)濟(jì)效益和穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的觀念。要以風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)貫穿公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的始終，加強(qiáng)保單業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的制度化、手續(xù)化、科學(xué)化，做到保單事前的審核、事中控制、事后監(jiān)督，全面提高公司管理風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。第二，加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，減少市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。這是各家公司在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲勝的關(guān)鍵因素。因此，保險(xiǎn)公司必須成立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)、配備專(zhuān)門(mén)人員，采用電子計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，定期收集、整理和分析市場(chǎng)信息，為公司管理者制訂營(yíng)銷(xiāo)策略提供科學(xué)依據(jù)。第三，加強(qiáng)保險(xiǎn)稽核工作，完善內(nèi)部機(jī)制。各保險(xiǎn)公司根據(jù)《保險(xiǎn)法》，嚴(yán)格按規(guī)定提取責(zé)任準(zhǔn)備金和辦理分保業(yè)務(wù)，其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣2億元，堅(jiān)決制止公司內(nèi)部的違紀(jì)違規(guī)行為，制訂一套完整的財(cái)務(wù)規(guī)章制度，在公司內(nèi)部形成違規(guī)必究，違紀(jì)必查的規(guī)矩，使加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施落到實(shí)處。

　�。ㄈ�）進(jìn)一步加強(qiáng)行業(yè)自律能力。其中包括對(duì)有關(guān)保險(xiǎn)費(fèi)率、種類(lèi)、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)和保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)等方面的條款和規(guī)模，做出較為具體的協(xié)議或規(guī)定，凡是行會(huì)會(huì)員共同通過(guò)的協(xié)議或規(guī)定，會(huì)員都有遵守的義務(wù)，行業(yè)公會(huì)具有一定的強(qiáng)制性和約束力。1997年10月1日實(shí)施了由13家全國(guó)性、區(qū)域性中資保險(xiǎn)公司簽署的第一個(gè)全國(guó)行業(yè)公約，是加強(qiáng)和完善各保險(xiǎn)公司之間自我約束和相互監(jiān)督機(jī)制的重要舉措，是我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)邁向規(guī)范化、有序競(jìng)爭(zhēng)的第一步，也是我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)走向成熟的重要標(biāo)志，這對(duì)增強(qiáng)行業(yè)自律能力，減少破壞性自殺性競(jìng)爭(zhēng)，防范保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。

　�。ㄋ模┘訌�(qiáng)《保險(xiǎn)法》的宣傳，提高全社會(huì)保險(xiǎn)意識(shí)。我國(guó)《保險(xiǎn)法》的實(shí)施標(biāo)志著保險(xiǎn)業(yè)已走向法制化。為了提高人們的法制觀念，保險(xiǎn)公司一定要認(rèn)真學(xué)習(xí)《保險(xiǎn)法》，大力宣傳《保險(xiǎn)法》的有關(guān)知識(shí)，達(dá)到家喻戶(hù)曉，人人皆知，要讓各級(jí)地方政府、社會(huì)各界了解并支持保險(xiǎn)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的工作。同時(shí)，各級(jí)監(jiān)管部門(mén)和保險(xiǎn)公司要設(shè)立舉報(bào)電話(huà)和舉報(bào)箱，對(duì)舉報(bào)有重大成績(jī)的要獎(jiǎng)勵(lì)，加強(qiáng)群眾對(duì)保險(xiǎn)公司的監(jiān)督。當(dāng)然隨著《保險(xiǎn)法》宣傳的深入，廣大群眾的覺(jué)悟意識(shí)會(huì)提高，對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)的違犯《保險(xiǎn)法》的一切行為會(huì)提高警惕，及時(shí)檢舉，這對(duì)防范保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)起到一定的作用。