沈陽(yáng)曝光16起重大涉稅案件 總額6.2億

    今天上午，記者在沈陽(yáng)市地稅局召開(kāi)的打擊涉稅違法犯罪、維護(hù)地方稅收秩序新聞發(fā)布會(huì)上獲悉，2003年至2004年11月，沈陽(yáng)市地稅系統(tǒng)出動(dòng)4.8萬(wàn)人次對(duì)2.4萬(wàn)余戶企業(yè)實(shí)施了重點(diǎn)檢查，查補(bǔ)稅款、加收滯納金、涉稅罰款合計(jì)6.2億元；查處發(fā)票違法案件189件；查處查補(bǔ)稅款在100萬(wàn)元以上的案件51件；向舉報(bào)人兌現(xiàn)舉報(bào)獎(jiǎng)金89.9萬(wàn)元。

    發(fā)布會(huì)上，沈陽(yáng)市地稅局公布了2003年以來(lái)稽查局檢查終結(jié)并已依法移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任的沈陽(yáng)大連漁港餐飲娛樂(lè)有限公司偷稅案等16起重大涉稅違法犯罪案件。

    據(jù)介紹，當(dāng)前沈陽(yáng)涉稅違法犯罪形勢(shì)依然十分嚴(yán)峻，主要表現(xiàn)為：一是設(shè)置賬外賬，隱匿收入，進(jìn)行偷稅；二是以開(kāi)具大頭小尾發(fā)票為手段，少記收入，進(jìn)行偷稅；三是承包工程取得收入后，向稅務(wù)機(jī)關(guān)虛假納稅申報(bào)，進(jìn)行偷稅；四是取得收入后，存入個(gè)人儲(chǔ)蓄存款賬戶，長(zhǎng)期不申報(bào)納稅，進(jìn)行偷稅；五是取得收入后，以直接沖減費(fèi)用為手段，進(jìn)行偷稅；六是不履行代扣代繳義務(wù)，代扣稅款不向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)繳納；七是以編造虛假費(fèi)用為手段，多列費(fèi)用，進(jìn)行偷稅。這些違法犯罪活動(dòng)嚴(yán)重干擾了稅收秩序，既造成了國(guó)家稅款流失，也破壞了國(guó)家經(jīng)濟(jì)秩序，破壞了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)公平競(jìng)爭(zhēng)的原則。

    沈陽(yáng)市地方稅務(wù)局呼吁社會(huì)各界共同參與打擊涉稅違法犯罪工作，熱情歡迎廣大群眾積極提供涉稅違法犯罪線索，并按規(guī)定向舉報(bào)人支付舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)。

    時(shí)代商報(bào)地稅局公布16起偷稅大案其中13件歸功舉報(bào)兌現(xiàn)獎(jiǎng)金90萬(wàn)元“設(shè)立A、B兩套賬簿，隱匿經(jīng)營(yíng)收入，將成為我們明年的打擊重點(diǎn)！”沈陽(yáng)市地稅局新聞發(fā)言人、副局長(zhǎng)郭保明的語(yǔ)氣十分堅(jiān)決。

    昨日，沈陽(yáng)市地方稅務(wù)局召開(kāi)新聞發(fā)布會(huì)，向社會(huì)公布了16起重大涉稅違法案件，這是沈陽(yáng)市地稅系統(tǒng)從2003年初至2004年11月查獲的、偷逃稅行為已構(gòu)成犯罪的全部涉稅案件。根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，稅務(wù)機(jī)關(guān)依法對(duì)以下16戶違法企業(yè)作出補(bǔ)繳稅款、加收滯納金外并處罰款的決定，并已經(jīng)將這些案件移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    從2003年初至今，沈陽(yáng)地稅系統(tǒng)共受理舉報(bào)案件2966件，對(duì)2.4萬(wàn)戶企業(yè)實(shí)施了重點(diǎn)檢查，查補(bǔ)稅款、加收滯納金和涉稅罰款共計(jì)6.2億元。其中署名舉報(bào)案件占舉報(bào)總數(shù)的50%以上，已經(jīng)為舉報(bào)人兌現(xiàn)獎(jiǎng)金90萬(wàn)元，占遼寧省兌現(xiàn)總額的一半。還有一批重大偷稅案件正在檢查和審理之中。據(jù)沈陽(yáng)市地稅稽查局局長(zhǎng)李宏為表示：“在這次公布的16件違法案件中，13件案件是由舉報(bào)人主動(dòng)舉報(bào)而查處出來(lái)的，社會(huì)舉報(bào)已經(jīng)成為稅務(wù)部門(mén)進(jìn)行稅務(wù)監(jiān)管的重要手段�！�

    郭保明表示，這16戶涉案企業(yè)的納稅信譽(yù)將全部列入D級(jí)。據(jù)了解，D級(jí)是納稅信譽(yù)等級(jí)的最低級(jí)，被列入D級(jí)的企業(yè)將受到稅務(wù)機(jī)關(guān)的重點(diǎn)監(jiān)控，稅務(wù)部門(mén)也將對(duì)這些企業(yè)實(shí)行最嚴(yán)格的管理措施。目前沈陽(yáng)市已經(jīng)有28家企業(yè)被列入D級(jí)企業(yè)。

    華商晨報(bào)沈曝光16起涉稅大案

    晨報(bào)訊（記者張一）23個(gè)月，6.2億元！

    這是記者從沈陽(yáng)市地方稅務(wù)局12月9日召開(kāi)的打擊涉稅違法犯罪，維護(hù)地方稅收秩序新聞發(fā)布會(huì)上得到的數(shù)字。

    前者是指2003年至2004年11月，后者是在此期間沈陽(yáng)市地稅系統(tǒng)出動(dòng)4.8萬(wàn)人次對(duì)2.4萬(wàn)余戶企業(yè)實(shí)施重點(diǎn)檢查后，查補(bǔ)稅款、加收滯納金、涉稅罰款的總金額。

    同時(shí)，沈陽(yáng)市地稅局稽查局還曝光了2003年以來(lái)查處并移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任的16起涉稅大案。

    偷稅手段花樣繁多

    據(jù)了解，從目前的涉稅案件來(lái)看，偷稅者采取的主要手段有：設(shè)置外賬，隱匿收入；開(kāi)具大頭小尾發(fā)票，少記收入；承包工程取得收入后，向稅務(wù)機(jī)關(guān)虛假納稅申報(bào)；取得收入后，存入個(gè)人儲(chǔ)蓄存款賬戶，長(zhǎng)期不申報(bào)納稅；取得收入后，以直接沖減費(fèi)用為手段；不履行代扣代繳義務(wù)，代扣稅款不向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)交納；以編造虛假費(fèi)用為手段，多列費(fèi)用。

    根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局《納稅信譽(yù)登記評(píng)定管理試行辦法》第九條第一款，“具有涉稅犯罪嫌疑、已依法移送公安機(jī)關(guān)、尚未結(jié)案的，一律定為D級(jí)”的規(guī)定，這16家涉案企業(yè)（單位）已被市地稅局列為D級(jí)企業(yè)，要求各主管稅務(wù)機(jī)關(guān)將其列入重點(diǎn)監(jiān)控對(duì)象，強(qiáng)化管理，重點(diǎn)檢查，嚴(yán)格限量供應(yīng)發(fā)票，并可根據(jù)情況采取其他嚴(yán)格的管理措施。

    據(jù)沈陽(yáng)市地稅局新聞發(fā)言人郭保明介紹，在這16家涉案企業(yè)（單位）之前，已有28家企業(yè)（單位）被定為D級(jí)。

    13起大案來(lái)自群眾舉報(bào)

    2004年前11個(gè)月，沈陽(yáng)市地方稅務(wù)局稽查局共查處案件503件，其中，涉稅金額100萬(wàn)元以上的案件20件，偷稅案件18件，向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌偷稅犯罪案件8件，目前已有9人被刑事拘留，2人被起訴判刑，并將偷稅犯罪案件及時(shí)向社會(huì)公告，在對(duì)涉稅違法行為進(jìn)行有力打擊的同時(shí)，也有效地震懾了稅收違法犯罪行為。

    據(jù)記者了解，此次公布的16起涉稅大案中有13起來(lái)自群眾舉報(bào)。

    幾年來(lái)，沈陽(yáng)市地方稅務(wù)局認(rèn)真執(zhí)行《省地稅局省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)稅務(wù)違法案件具保獎(jiǎng)勵(lì)辦法的通知》規(guī)定，積極主動(dòng)為舉報(bào)人服務(wù)，即將案件檢查結(jié)果告知署名舉報(bào)人，并通知為國(guó)家挽回?fù)p失有功的舉報(bào)人到稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)取舉報(bào)獎(jiǎng)金。在兌現(xiàn)舉報(bào)獎(jiǎng)金工作中，嚴(yán)格履行獎(jiǎng)勵(lì)審批程序，為舉報(bào)人兌現(xiàn)舉報(bào)獎(jiǎng)金。2000年以來(lái)，共支付給舉報(bào)人舉報(bào)獎(jiǎng)金116萬(wàn)元，其中：2003年至2004年10月兌現(xiàn)舉報(bào)獎(jiǎng)金90萬(wàn)元。

    同時(shí)，沈陽(yáng)市地方稅務(wù)局公布了市局涉稅違法案件舉報(bào)中心舉報(bào)電話：96066.

    附：2003年以來(lái)沈陽(yáng)市地方稅務(wù)局稽查局移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任的16起涉稅違法案件

    一、沈陽(yáng)大連漁港餐飲娛樂(lè)有限公司偷稅案

    沈陽(yáng)大連漁港餐飲娛樂(lè)有限公司系有限責(zé)任公司，法定代表人谷峰。該納稅人從2000年至2003年設(shè)立A、B兩套賬簿隱匿經(jīng)營(yíng)收入，并在企業(yè)《AB賬賬務(wù)處理說(shuō)明》中明確注明“A賬+B賬=真實(shí)完整賬”，采取偽造賬簿、在帳簿上少列收入的手段偷稅365，605.32元。該納稅人用稅后利潤(rùn)向投資人分配股利及向員工發(fā)放工資未扣繳個(gè)人所得稅2，539，233.14元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年12月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    二、沈陽(yáng)萬(wàn)盟酒店策劃管理有限公司偷稅案

    沈陽(yáng)萬(wàn)盟酒店策劃管理有限公司系有限責(zé)任公司，法定代表人谷峰。該納稅人2002年至2003年期間設(shè)A、B兩套賬隱匿經(jīng)營(yíng)收入，采取偽造賬簿、在帳簿上少列收入的手段偷稅923，812.29元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年12月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    三、沈陽(yáng)凱旋門(mén)國(guó)際飲食娛樂(lè)有限公司偷稅案

    沈陽(yáng)凱旋門(mén)國(guó)際飲食娛樂(lè)有限公司系有限責(zé)任公司，法定代表人谷峰。該納稅人2003年設(shè)A、B兩套賬隱匿經(jīng)營(yíng)收入，采取偽造賬簿、在帳簿上少列收入的手段偷稅246，952.58元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出補(bǔ)繳稅款、加收滯納金外并處罰款的決定，并于2003年12月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    四、遼寧中勝房屋開(kāi)發(fā)有限公司偷稅案

    遼寧中勝房屋開(kāi)發(fā)有限公司系私營(yíng)有限責(zé)任公司，法定代表人王咸勝。該納稅人2002年銷售商品房取得款項(xiàng)不入賬，采取在賬簿上少列收入的手段偷稅1，774，413.19元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出了補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2004年2月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    五、沈陽(yáng)博雅廣告有限公司偷稅案

    沈陽(yáng)博雅廣告有限公司系有限責(zé)任公司，法定代表人陳素。該納稅人1993年至2001年期間開(kāi)具“大頭小尾”發(fā)票隱匿營(yíng)業(yè)收入，采取在賬簿上少列收入的手段偷稅1，502，118.64元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出了補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年5月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    六、沈陽(yáng)市海漫金屬板材有限公司偷稅案

    沈陽(yáng)市海漫金屬板材有限公司系私營(yíng)有限責(zé)任公司，法定代表人許宗興。該納稅人2000年至2002年期間開(kāi)具“大頭小尾”發(fā)票隱匿銷售收入，采取在賬簿上少列收入的手段偷稅1，099，458.39元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2004年3月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    七、沈陽(yáng)茨榆坨開(kāi)發(fā)區(qū)建筑工程公司偷稅案

    沈陽(yáng)茨榆坨開(kāi)發(fā)區(qū)建筑工程公司系股份合作企業(yè)，法定代表人盧井朋。該納稅人2000年至2002年期間采取虛假納稅申報(bào)的手段偷稅636，257.78元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年12月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    八、沈陽(yáng)三木化工有限公司偷稅案

    沈陽(yáng)三木化工有限公司是江蘇三木化工集團(tuán)在沈陽(yáng)的子公司，法定代表人劉洪林。該納稅人從2001年至2002年銷售貨物不開(kāi)發(fā)票，貨款以個(gè)人名義存入銀行隱匿銷售收入，采取在賬簿上少列收入的手段偷稅574，128.55元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出了補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2004年4月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    九、皇姑區(qū)誠(chéng)信百貨商行偷稅案

    皇姑區(qū)誠(chéng)信百貨商行系個(gè)體工商戶，業(yè)主王建平。該納稅人從2000年9月至2003年將出租攤床取得的租金收入先存到個(gè)人名下的存折中，然后根據(jù)當(dāng)期發(fā)生費(fèi)用的多少將實(shí)際取得租金收入中的一部分計(jì)入收入賬簿，采取在賬簿上少列收入的手段偷稅311，265.70元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年10月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    十、沈陽(yáng)八王寺礦泉飲品有限公司偷稅案

    沈陽(yáng)八王寺礦泉飲品有限公司系有限責(zé)任公司，法定代表人李松。該納稅人1997年至2004年2月將銷售礦泉飲品取得的收入存入個(gè)人賬戶隱匿收入，采取在賬簿上少列收入、進(jìn)行虛假納稅申報(bào)的手段偷稅187，185.10元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2004年4月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    十一、遼寧省道路運(yùn)輸職工培訓(xùn)中心偷稅案

    遼寧省道路運(yùn)輸職工培訓(xùn)中心系國(guó)有企業(yè)，法定代表人柯巍。該納稅人2000年至2002年經(jīng)營(yíng)餐飲娛樂(lè)業(yè)務(wù)取得收入不向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)納稅，采取虛假納稅申報(bào)的手段偷稅177，384.79元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出了補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年6月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    十二、沈陽(yáng)市驕陽(yáng)建筑裝飾工程有限公司偷稅案

    沈陽(yáng)市驕陽(yáng)建筑裝飾工程有限公司系有限責(zé)任公司，法定代表人張光然。該納稅人2000年至2001年期間開(kāi)具大頭小尾發(fā)票隱匿營(yíng)業(yè)收入，采取在賬簿上少列收入的手段偷稅130，710.76元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2004年6月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    十三、沈陽(yáng)科技風(fēng)險(xiǎn)投資有限公司偷稅案

    沈陽(yáng)科技風(fēng)險(xiǎn)投資有限公司系有限責(zé)任公司，法定代表人王俊山。該納稅人2001年至2002年編造虛假業(yè)務(wù)，以廣告業(yè)、會(huì)議費(fèi)發(fā)票虛列管理費(fèi)用，采取在賬簿上多列支出的手段偷稅98，714.98元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年12月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    十四、沈陽(yáng)百年經(jīng)典裝飾裝修工程有限責(zé)任公司偷稅案

    沈陽(yáng)百年經(jīng)典裝飾裝修工程有限責(zé)任公司系有限責(zé)任公司，法定代表人黃春。該納稅人2002年至2003年期間取得收入不記不按規(guī)定開(kāi)具發(fā)票，采取在賬簿上少列收入的手段偷稅45，614.55元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，對(duì)該單位依法作出補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2004年7月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    十五、沈陽(yáng)市東陵區(qū)東星砂石場(chǎng)偷稅案

    沈陽(yáng)市東陵區(qū)東星砂石場(chǎng)是東陵區(qū)黃泥坎村的村辦集體企業(yè)，法定代表人呂忠仁。該納稅人1995年至1997年設(shè)置兩套賬隱匿銷售收入，采取偽造賬簿、在賬簿上少列收入的手段偷稅48，440.95元。稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出了補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年7月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    十六、沈陽(yáng)市壓力表二廠偷稅

    沈陽(yáng)市壓力表二廠系集體企業(yè)，法定代表人段福平。該納稅人1998年至2001年將取得的租金收入直接沖減管理費(fèi)用，采取在賬簿上不列收入的手段偷稅17，720.75元，稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，依法對(duì)其作出了補(bǔ)繳稅款、加收滯納金并處罰款的決定，并于2003年8月將此案移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。