湖南省發(fā)票“虛開案”涉案價(jià)稅近兩億元

    一個(gè)涉案價(jià)稅高達(dá)1.8億元、致使國(guó)家稅收損失1800萬(wàn)元的虛開廢舊物資銷售發(fā)票案，近日被岳陽(yáng)警方偵破，犯罪嫌疑人陳來(lái)華于8月20日被依法逮捕。目前，此案仍在深挖中。

    虛開發(fā)票總價(jià)稅近兩個(gè)億

    今年6月初，宜章縣國(guó)稅局副局長(zhǎng)陳某因涉嫌受賄被該縣檢察院反貪局查處，省國(guó)稅局工作人員在協(xié)助檢察機(jī)關(guān)對(duì)該案進(jìn)行深入調(diào)查時(shí)發(fā)現(xiàn)，在陳某的有關(guān)賬目中，有一筆140萬(wàn)元的增值稅賬目是從岳陽(yáng)富昌廢舊金屬有限公司（以下簡(jiǎn)稱富昌公司）開出的。6月21日，省國(guó)稅局有關(guān)人員通過(guò)對(duì)富昌公司在國(guó)稅局開出的稅務(wù)發(fā)票存根進(jìn)行核實(shí)后發(fā)現(xiàn)，2002年7月至今年4月，該公司多次向廣東韶關(guān)鋼鐵集團(tuán)松山服務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱韶鋼公司）等開出廢舊物資銷售發(fā)票，金額高達(dá)1.8億元。

    辦案人員通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查查明，目前全省一年的廢舊鋼材回收只有1億元左右，岳陽(yáng)市全年的廢舊鋼材銷售應(yīng)在1500萬(wàn)元左右，可是富昌公司在不到兩年的時(shí)間內(nèi)，就向廣東銷售了1.8億元的廢舊鋼材，其中必有貓膩。辦案人員認(rèn)為，此案為利用增值稅向廣東開出假的廢舊鋼材發(fā)票，旨在逃避稅收。經(jīng)過(guò)初步預(yù)算，該案已給國(guó)家造成稅收流失1800萬(wàn)元。

    犯罪嫌疑人在廣東被擒

    6月24日，該案被移送岳陽(yáng)市公安局經(jīng)偵支隊(duì)稅偵大隊(duì)審查。當(dāng)時(shí)此案呈現(xiàn)的疑點(diǎn)，是該公司2002年7月至今年4月銷售給韶鋼公司的廢舊鋼鐵總價(jià)高達(dá)1.8億元，而該公司的賬面上實(shí)際發(fā)生的交易額僅1000余萬(wàn)元。

    警方隨后查明，富昌公司開出的這1.8億元銷售發(fā)票系陳來(lái)華所為，陳在宜章一案案發(fā)后潛逃……7月13日下午，辦案人員在廣東韶關(guān)將陳抓獲歸案。

    偷逃國(guó)稅1800萬(wàn)元

    經(jīng)審訊，陳向警方供述了作案過(guò)程。

    原來(lái)，從2002年7月開始，陳來(lái)華利用富昌公司與韶鋼公司簽訂銷售廢舊鋼鐵合同，金額達(dá)1000余萬(wàn)元。在沒(méi)有真實(shí)貨物交易的情況下，陳勾結(jié)鄭某，由陳以富昌公司的名義開具銷售發(fā)票，所有結(jié)算金額都通過(guò)富昌公司在韶關(guān)松山工商支行的賬戶直接轉(zhuǎn)到鄭的私人賬戶上，陳以開票金額數(shù)的千分之四收取開票費(fèi)。陳還向該公司的會(huì)計(jì)、出納提供其為鄭所開票金額的銀行虛假往來(lái)資料，將富昌公司的銀行往來(lái)賬做平，以達(dá)到偷逃國(guó)家稅收的目的。

    就這樣，陳在富昌公司與韶鋼公司實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)只有1000余萬(wàn)元的情況下，利用富昌公司的名義，向韶鋼公司開具了廢舊物資貨物發(fā)票2802份，涉案總價(jià)稅高達(dá)1.8億元，偷逃國(guó)稅1800萬(wàn)元，個(gè)人獲得不義之財(cái)60余萬(wàn)元。