2012年銀行從業(yè)《風險管理》知識點3

下載正保會計網(wǎng)校APP 訂閱最新報考消息

來源: 正保會計網(wǎng)校論壇編輯： 2012/01/09 16:42:27　字體：大小

選課中心

多樣班次滿足需求

選課中心

資料專區(qū)

干貨資料助力備考

資料專區(qū)

報考指南

報考條件一鍵了解

報考指南

　　商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展

　　（1）資產(chǎn)風險管理模式：20世紀60年代以前

　　特點：偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險管理，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動。

　　商業(yè)銀行極為重視對資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險管理，通過加強資產(chǎn)分散化、抵押、資信評估、項目調(diào)查、嚴格審批制度、減少信用放款等各種措施和手段來防范、減少資產(chǎn)業(yè)務(wù)損失的發(fā)生，確立穩(wěn)健經(jīng)營的基本原則，以增強商業(yè)銀行的安全性。

　?。?）負債風險管理模式：20世紀60年代

　　特點：商業(yè)銀行從被動負債方式向主動負債方式轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行風險管理的重點轉(zhuǎn)向負債風險管理。

　　同期，現(xiàn)代金融理論的發(fā)展也為風險管理提供了有力的支持。例如，諾貝爾經(jīng)濟學獎得主哈瑞。馬柯維茨（Harry Markowitz）于20世紀50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，即如何在風險與收益之間尋求最佳平衡點，已經(jīng)成為現(xiàn)代風險管理的重要基石；而威廉。夏普（Wlliam F.Sharpe）在1964年提出的資本資產(chǎn)定價模型（CAPM），揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風險溢價、系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)風險的定量關(guān)系，為現(xiàn)代管理提供了重要的理論基礎(chǔ)。這一階段的金融理論被稱為華爾街的第一次數(shù)學革命。

　?。?）資產(chǎn)負債風險管理模式：20世紀70年代

　　特點：強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債風險業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制。

　　1973年，費雪。布萊克（Fisher Black）、麥隆。舒爾斯（Myron Scholes）、羅伯特。默頓（Robert Merton）提出的歐式期權(quán)定價模式，為當時的金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領(lǐng)域。

　?。?）全面風險管理模式階段： 20世紀80年代以后（重點、標志是1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺

　　特點：現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理由以前單純的信貸風險管理模式轉(zhuǎn)向信用風險、市場風險、操作風險并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風險管理模式。

　　管理理念：面向全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法、全員的風險管理文化。