2011證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》模擬試題（6）

　　51、發(fā)行人編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)（ ）。

　　A、披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表

　　B、披露母公司財(cái)務(wù)報(bào)表

　　C、披露子公司財(cái)務(wù)報(bào)表

　　D、同時(shí)披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表和母公司財(cái)務(wù)報(bào)表

　　52、招股說明書由發(fā)行人在保薦機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由（ ）表決通過。

　　A、發(fā)起人大會(huì)

　　B、股東大會(huì)

　　C、公司董事會(huì)

　　D、公司監(jiān)事會(huì)

　　53、國(guó)際推介的對(duì)象主要是（ ）。

　　A、個(gè)人投資者

　　B、機(jī)構(gòu)投資者

　　C、政府機(jī)構(gòu)

　　D、監(jiān)管部門

　　54、在（ ），注冊(cè)會(huì)計(jì)師需要確定兩個(gè)層次的重要性水平、會(huì)計(jì)報(bào)表和賬戶余額。

　　A、審計(jì)回顧階段

　　B、計(jì)劃階段轉(zhuǎn)C、實(shí)施審計(jì)階段

　　D、審計(jì)完成階段

　　55、公開發(fā)行證券的，主承銷商應(yīng)當(dāng)在證券上市后（ ）日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)備承銷總結(jié)報(bào)告。

　　A、10

　　B、20

　　C、30

　　D、60

　　56、境外評(píng)估機(jī)構(gòu)根據(jù)上市地有關(guān)法律、上市規(guī)則的要求，通常（ ）。

　　A、僅對(duì)公司的物業(yè)和機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估

　　B、僅對(duì)公司的無形資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估

　　C、要求對(duì)公司所有者權(quán)益進(jìn)行評(píng)估

　　D、要求對(duì)公司所有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估

　　57、下列關(guān)于短期融資券發(fā)行操作要求的說法正確的是（ ）。

　　A、短期融資券的發(fā)行利率、發(fā)行價(jià)格和所涉費(fèi)率以市場(chǎng)化方式確定

　　B、企業(yè)發(fā)行注冊(cè)時(shí)信用級(jí)別低于主體信用級(jí)別的，短期融資券發(fā)行注冊(cè)自動(dòng)失效

　　C、中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)為企業(yè)指定主承銷商

　　D、短期融資券在債權(quán)債務(wù)登記日即可以在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)機(jī)構(gòu)投資人之間流通轉(zhuǎn)讓

　　58、創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的期間為（ ）。

　　A、證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市次年起計(jì)算

　　B、證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市之日起計(jì)算

　　C、證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市次年起計(jì)算

　　D、證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市之日起計(jì)算

　　59、股東大會(huì)就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的（ ）以上通過。

　　A、1/2

　　B、1/3

　　C、2/3

　　D、全票

　　60、發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近（ ）年內(nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法行為；不存在未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券，或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在（ ）年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。

　　A、5，2

B、2，2

　　C、3，1

　　D、3，3

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