2011證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》模擬試題（1）

　　2011年第四次證券從業(yè)資格考試時間為2011年11月26日、27日。臨近考試，小編特別整理了各科的模擬試題，供大家參考、練習(xí)。希望能夠幫助大家熟悉題型、題量，把握做題節(jié)奏，查缺補(bǔ)漏，順利通過考試！

　　一、單選題

　　1、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計(jì)年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應(yīng)（ ）（若其最近3個會計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，則可不作此現(xiàn)金流量要求）。

　　A、不少于公司債券1年的利息

　　B、不少于公司債券2年的利息

　　C、不少于公司債券半年的利息

　　D、不少于公司債券發(fā)行額

　　2、刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)分別向（ ）報(bào)告，說明原因。

　　A、發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)

　　B、中國證監(jiān)會

　　C、中國人民銀行D、財(cái)政部

　　3、修訂后的《證券法》于（ ）開始實(shí)施。

　　A、205年1月1日

　　B、206年1月1日

　　C、207年6月1日

　　D、207年10月1日

　　4、擬發(fā)行上市公司的高級管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有公司（ ）以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，不得在與公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。

　　A、2%

　　B、3%

　　C、5%

　　D、10%

　　5、如果擬上市公司不能作出盈利預(yù)測，則應(yīng)（ ）。

　　A、以歷史數(shù)據(jù)代替

　　B、以投資報(bào)告代替

　　C、在發(fā)行公告和招股說明書的顯要位置作出風(fēng)險警示

　　D、以注冊會計(jì)師的意見代替

　　6、擬上市公司開展改組工作，一般以（ ）為牽頭召集人，成立專門的工作協(xié)調(diào)小組，召開工作協(xié)調(diào)會。

　　A、財(cái)務(wù)顧問

　　B、會計(jì)師事務(wù)所

　　C、律師事務(wù)所

　　D、評估機(jī)構(gòu)

　　7、評定無形資產(chǎn)的重估價值，如果是自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，根據(jù)（ ）。

　　A、其形成時發(fā)生的實(shí)際成本

　　B、購入成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力

　　C、該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力

　　D、其形成時發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力

　　8、已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，（ ）。

　　A、公司凈資產(chǎn)總值不低于1.5億元人民幣

　　B、公司凈資產(chǎn)總值不低于1億元人民幣

　　C、公司總資產(chǎn)值不低于l.5億元人民幣

　　D、公司總資產(chǎn)值不低于l億元人民幣

　　9、下列不屬于利用留存收益籌資特點(diǎn)的是（ ）。

　　A、從未分配利潤籌集資金，籌資成本較低B、未分配利潤籌資不會稀釋原有股東的每股收益和控制權(quán)

　　C、未分配利潤籌資不能使股東獲得稅收上的好處

　　D、股利支付過少不利于吸引股利偏好型的機(jī)構(gòu)投資者

　　10、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的，若上市時預(yù)計(jì)市值不少于（ ）億港元，則要求有至少l2個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。

　　A、2

　　B、5

　　C、7

　　D、10

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