證券業(yè)從業(yè)人員資格考試大綱（2007年）

第一部分 證券市場基礎知識

　　目的與要求

　　本部分內容包括股票、債券、證券投資基金等資本市場基礎工具的定義、性質、特征、分類；金融期權、金融期貨和可轉換證券等金融衍生工具的定義、特征、組成要素、分類；證券市場的產生、發(fā)展、結構、運行；證券經營機構的設立、主要業(yè)務、內部控制和風險控制指標管理；中國證券市場的法規(guī)體系、監(jiān)管構架以及從業(yè)人員的道德規(guī)范和資格管理等基礎知識。

　　通過本部分的學習，要求熟練掌握證券和證券市場的基礎知識、基本理論、主要法規(guī)和職業(yè)道德規(guī)范；了解證券中介機構的主要業(yè)務和風險監(jiān)管。

　　第一章 證券市場概述

　　掌握證券與有價證券定義、分類和特征；掌握證券市場的定義、特征和基本功能。掌握證券市場的層次結構、品種結構和交易場所結構；了解多層次資本市場的含義；了解商品證券、貨幣證券、資本證券、貨幣市場及資本市場的含義和構成。

　　掌握證券市場參與者的構成，包括證券發(fā)行人、證券投資人、證券市場中介機構、自律性組織及證券監(jiān)管機構。掌握機構投資者的主要種類、證券市場中介的含義、證券市場自律性組織的構成。了解證券發(fā)行人所采用的證券發(fā)行方式、個人投資者的含義及證券交易所、證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)管機構的主要職責。了解中國證券市場機構投資者構成的發(fā)展與演變。

　　熟悉證券市場產生的背景、歷史、現(xiàn)狀和未來發(fā)展趨勢；掌握我國證券市場歷史發(fā)展過程中的主要特點和對外開放的進程。了解資本主義發(fā)展初期和中國解放前的證券市場；了解我國證券業(yè)在加入WTO后對外開放的內容。了解國外證券市場發(fā)展的歷史和我國證券市場與西方國家證券市場的差距。了解股權分置改革的發(fā)展進程。

　　第二章 股票

　　掌握股票的定義、性質、特征和分類方法；熟悉普通股票與優(yōu)先股票、記名股票與不記名股票、有面額股票與無面額股票的區(qū)別和特征。

　　熟悉股票票面價值、賬面價值、清算價值、內在價值的不同含義與聯(lián)系；掌握股票的理論價格與市場價格的聯(lián)系與區(qū)別；掌握影響股票價格的主要因素。

　　掌握普通股票股東的權利和義務；掌握公司利潤分配順序，股利分配原則和剩余資產分配順序；熟悉股東重大決策參與權、資產收益權、剩余資產分配權、優(yōu)先認股權等概念。

　　熟悉優(yōu)先股的定義、特征；了解發(fā)行或投資優(yōu)先股的意義；了解優(yōu)先股票的分類及各種優(yōu)先股票的含義。

　　掌握我國按投資主體性質劃分的各種股份的概念；掌握國家股、法人股、社會公眾股、外資股的含義；熟悉A股、B股、H股、N股、S股、L股、紅籌股等概念。

　　掌握我國股權分置改革的進程。

　　第三章 債券

　　掌握債券的定義、票面要素、特征、分類；熟悉債券與股票的異同點；熟悉債券的基本性質與影響債券期限和利率的主要因素；熟悉各類債券的概念與特點。

　　掌握政府債券的定義、性質和特征；掌握國債的分類；熟悉我國國債的發(fā)行概況、我國國債的品種及區(qū)別；了解地方債券的發(fā)行主體、分類方法以及現(xiàn)階段不允許地方政府發(fā)債的原因；了解銀行間債券市場主要債券品種；了解國庫券、赤字國債、建設國債、特種國債、實物國債、貨幣國債的概念。

　　掌握金融債券、公司債券和企業(yè)債券的定義和分類，熟悉其發(fā)行概況；熟悉各種公司債券的含義。

　　掌握國際債券的定義和特征，掌握外國債券和歐洲債券的概念、特點，了解我國國際債券的發(fā)行概況；了解揚基債券、武士債券、熊貓債券等外國債券。

　　第四章 證券投資基金

　　掌握證券投資基金的定義和特征；掌握基金與股票、債券的區(qū)別；熟悉基金的作用以及國內外基金的發(fā)展概況。熟悉證券投資基金的分類方法；掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區(qū)別；熟悉各類基金的含義；掌握交易所交易的開放式基金的概念、運作機理和優(yōu)勢，了解上海證券交易所ETF和深圳證券交易所LOF的異同；掌握貨幣市場基金管理內容。

　　熟悉基金份額持有人的權利與義務；掌握基金管理人和托管人的概念、資格與職責以及更換條件；熟悉基金當事人之間的關系。

　　熟悉基金的管理費、托管費、運作費的含義和提取規(guī)定；掌握基金資產凈值的含義；熟悉基金資產總值以及基金資產的估值方法。

　　熟悉基金收益的來源、分配方式與分配原則；掌握基金的投資風險；了解基金的信息披露要求。

　　掌握基金的投資范圍與投資限制。

　　第五章 金融衍生工具

　　掌握金融衍生工具的概念、基本特征和按照基礎工具的種類、交易形式及交易方法等不同的分類方法。了解金融衍生工具產生和發(fā)展的原因、金融衍生工具最新的發(fā)展趨勢。

　　掌握遠期、期貨與互換交易的定義、基本特征和主要區(qū)別；了解現(xiàn)階段銀行間債券市場遠期交易、外匯遠期交易以及境外人民幣NDF的基本情況。掌握金融期貨合約的主要類別，了解境外金融期貨合約的主流品種和交易規(guī)則。掌握金融期貨的套期保值功能和價格發(fā)現(xiàn)功能。掌握金融期貨的集中交易制度、標準化期貨合約和對沖機制、保證金制度、無負債結算制度、限倉制度、大戶報告制度等主要交易制度。了解金融期貨的理論價格及影響價格的主要因素。了解互換交易的主要類別和交易特征。

　　掌握金融期權的定義和特征。掌握金融期貨與金融期權在基礎資產、權利與義務的對稱性、履約保證、現(xiàn)金流轉、盈虧特點、套期保值的作用與效果等方面的區(qū)別。了解金融期權按選擇權性質、合約履行時間、期權基礎資產性質劃分的主要種類。了解金融期權的主要功能。掌握期權的內在價值和時間價值，了解期權價格的主要影響因素。

　　掌握權證的定義、類別和特征，發(fā)行、上市與交易，了解權證與標準期權產品的異同。

　　掌握可轉換債券的定義和特征，掌握可轉換債券的主要要素。掌握可轉換債券的理論價值、轉換價值，并能熟練運用有關公式計算可轉換債券的理論價值和轉換價值。了解可轉換債券的市場價格及轉換升貼水。掌握附權證的可分離公司債券的概念和特點。

　　掌握存托憑證的定義，了解美國存托憑證種類以及與美國存托憑證的發(fā)行和交易相關的機構，了解存托憑證的優(yōu)點，了解推出中國存托憑證相關建議的含義。

　　掌握資產證券化的含義、機制以及證券化資產的主要種類。了解目前中國銀行業(yè)信貸資產證券化和房地產信托投資單位的現(xiàn)狀、特點與發(fā)展趨勢。

　　掌握結構化衍生產品的含義，了解中國結構化金融產品的發(fā)展趨勢。

　　第六章 證券市場運行

　　熟悉證券發(fā)行市場和交易市場的概念及兩者關系；掌握發(fā)行市場的含義、構成和證券發(fā)行制度、發(fā)行方式、承銷方式、發(fā)行價格；掌握證券交易所的定義、特征、職能和運作系統(tǒng)、交易原則和交易規(guī)則；熟悉證券交易所的組織形式、上市制度；掌握中小企業(yè)板塊的含義、設立原則、總體設計、制度安排；熟悉上市公司非流通股轉讓的安排；熟悉場外交易市場的定義、特征和功能；熟悉銀行間債券市場的主要職能和交易制度；熟悉我國的代辦轉讓系統(tǒng)和非上市股份有限公司股份報價轉讓試點市場。

　　掌握股票價格平均數(shù)和股票價格指數(shù)的概念和功能，了解其編制步驟和方法；掌握我國主要的股票價格指數(shù)、債券指數(shù)和基金指數(shù)；了解主要國際證券市場及其股價平均數(shù)、股價指數(shù)。

　　掌握證券投資收益和風險的概念；熟悉股票和債券投資收益的來源和形式；熟悉股票和債券收益率的計算；掌握證券投資系統(tǒng)風險、非系統(tǒng)風險的含義，熟悉其來源、作用機制、影響因素和收益與風險的關系。

　　第七章 證券中介機構

　　掌握證券公司的定義、設立條件以及對注冊資本的要求，熟悉對證券公司設立以及重要事項變更審批要求。熟悉證券公司高級人員的范圍、任職資格的基本條件和任職資格的管理。熟悉創(chuàng)新試點證券公司的申請條件及持續(xù)要求。熟悉規(guī)范類證券公司的申請條件及持續(xù)要求。掌握證券公司的各項主要業(yè)務內容。

　　掌握證券公司治理結構的主要內容。掌握證券公司內部控制的目標、原則，熟悉證券公司各項業(yè)務內部控制的主要內容。掌握證券公司風險控制指標管理有關凈資本及其計算、風險控制指標標準和監(jiān)管措施的規(guī)定。

　　掌握證券登記結算公司設立的條件， 熟悉證券登記結算公司的組織機構，掌握登記結算公司的職能、有關業(yè)務規(guī)則。熟悉對律師事務所從事證券法律業(yè)務的管理。熟悉證券服務機構的法律責任；熟悉對注冊會計師執(zhí)業(yè)證券、期貨相關業(yè)務的管理；熟悉對證券、期貨投資咨詢機構的管理；熟悉證券服務機構的法律責任和市場準入。

　　第八章 證券市場法律制度與監(jiān)督管理

　　掌握《證券法》和《公司法》的調整對象與范圍和主要內容。熟悉《證券投資基金法》的調整的對象、范圍以及主要內容，熟悉《刑法》對證券犯罪的主要規(guī)定。

　　掌握《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對首次公開發(fā)行股票實行的詢價制度和對證券發(fā)售的規(guī)定。掌握《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》對發(fā)行人獨立性要求、發(fā)行人的財務指標條件、中介機構的核查責任等方面的規(guī)定。掌握《上市公司證券發(fā)行管理辦法》對股票發(fā)行的市場價格約束、嚴格募集資金管理、建立上市公司非公開發(fā)行股票制度、提高市場運行效率的規(guī)定。掌握《上市公司收購管理辦法》關于規(guī)范收購人和出讓人行為、減少監(jiān)管部門審批豁免權力、鼓勵市場創(chuàng)新、建立市場約束機制的規(guī)定。掌握《證券公司融資融券業(yè)務試點管理辦法》和相應的業(yè)務指引，關于業(yè)務許可、業(yè)務規(guī)則、債權擔保、權益處理、監(jiān)督管理的規(guī)定。掌握《證券投資者保護基金管理辦法》規(guī)定的證券投資者保護基金的來源、基金的監(jiān)督管理，熟悉中國證券投資者保護基金公司的職責。

　　熟悉證券市場監(jiān)管的意義和原則，市場監(jiān)管的目標和手段。熟悉新《證券法》賦予證券監(jiān)督管理機構的職權，掌握證券市場監(jiān)管的內容。

　　熟悉證券市場的自律性管理機構，掌握證券業(yè)協(xié)會的職能、職責和自律管理，熟悉證券交易所的一線監(jiān)督管理職能。掌握證券從業(yè)人員資格管理的有關規(guī)定。熟悉證券從業(yè)人員誠信信息管理系統(tǒng)的注意內容。熟悉從業(yè)人員的行為規(guī)范和基本行為準則。