一、功能說明

為推進(jìn)“放管服”改革，幫助納稅人防范申報(bào)環(huán)節(jié)錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn),稅務(wù)機(jī)關(guān)開發(fā)了“企業(yè)所得稅政策風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)”功能模塊 ，該模塊以“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”為依托，以大數(shù)據(jù)分析為手段，通過“風(fēng)險(xiǎn)體檢”方式為申報(bào)數(shù)據(jù)把脈，生成風(fēng)險(xiǎn)分析信息推送給納稅人，幫助企業(yè)提前化解風(fēng)險(xiǎn)。納稅人在使用“企業(yè)所得稅政策風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)”功能進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)掃描之前，需要至少提前一天將財(cái)務(wù)報(bào)表通過網(wǎng)上申報(bào)方式報(bào)送。納稅人針對風(fēng)險(xiǎn)提示功能反饋的可能存在的填報(bào)問題進(jìn)行確認(rèn)，若經(jīng)核實(shí)不屬于填報(bào)問題的可直接確認(rèn)申報(bào)并進(jìn)行繳稅操作；確實(shí)存在問題的，對申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改后，可通過網(wǎng)上申報(bào)平臺(tái)再進(jìn)行申報(bào)并繳納稅款。

二、操作步驟

01進(jìn)入天津稅務(wù)電子申報(bào)軟件，點(diǎn)擊“申報(bào)錄入”模塊，進(jìn)入報(bào)表列表頁面（如圖1）。

注意

在申報(bào)所得稅月季報(bào)之前，至少提前一天申報(bào)完成對應(yīng)屬期的財(cái)務(wù)報(bào)表（如圖1所示）。

02點(diǎn)擊需要填寫的申報(bào)表，進(jìn)入報(bào)表填寫頁面（如圖2）。

03填寫完相應(yīng)的所得稅申報(bào)表，點(diǎn)擊“申報(bào)導(dǎo)出”功能，在導(dǎo)出頁面顯示所有需要導(dǎo)出的報(bào)表信息（如圖3）。

04登錄電子稅務(wù)局后，在左邊的權(quán)限樹中選擇【納稅申報(bào)】模塊下的【納稅申報(bào)】功能（如圖4）。

05在右邊的工作區(qū)中顯示上傳申報(bào)文件頁面（如圖5）單擊“瀏覽…”按鈕選擇需要上傳的申報(bào)文件，再單擊“上傳申報(bào)文件”即可。

SB納稅人識(shí)別號(hào)-生成日期.dat，

例如：

SB12000000000001-20201001.dat。

06在該頁面系統(tǒng)彈出“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測”提示信息（圖6）。

點(diǎn)擊“我知道了”，可以看到“風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)”按鈕（如圖7）。

注意

當(dāng)納稅人首次申報(bào)所得稅時(shí)，必須進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)掃描。如果非首次申報(bào)所得稅則風(fēng)險(xiǎn)掃描是可選項(xiàng)，可根據(jù)實(shí)際情況自行選擇是否進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)掃描。

點(diǎn)擊“風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)”按鈕，進(jìn)入如風(fēng)險(xiǎn)提示信息頁面（如圖8）

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)提示信息,核實(shí)本次申報(bào)表信息是否需要修改。

如果需下載該風(fēng)險(xiǎn)信息可點(diǎn)擊“下載檢查結(jié)果”按鈕，將本次風(fēng)險(xiǎn)提示信息下載到本地。

下載文件格式為：FXTX_稅號(hào).dat。

如果核實(shí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測提示信息不影響本次申報(bào)，可以點(diǎn)擊“繼續(xù)申報(bào)”按鈕進(jìn)行申報(bào)。

07返回“天津稅務(wù)電子申報(bào)軟件”客戶端，點(diǎn)擊導(dǎo)航圖中最下邊的“風(fēng)險(xiǎn)掃描查詢”按鈕（如圖9）。

08在彈出的頁面中將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測結(jié)果導(dǎo)入到客戶端中，（如圖10）

在該頁面點(diǎn)擊“導(dǎo)入”按鈕，選擇風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測文件，導(dǎo)入成功后，顯示觸發(fā)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測的所有提示信息（如圖11）。

用戶可以在客戶端中同時(shí)打開申報(bào)錄入標(biāo)簽頁、風(fēng)險(xiǎn)提示信息標(biāo)簽頁和對應(yīng)報(bào)表的標(biāo)簽頁，參考風(fēng)險(xiǎn)提示信息對應(yīng)修改報(bào)表（如圖12）。

注意

客戶端對已導(dǎo)出的報(bào)表進(jìn)行修改，需要讀取撤銷文件，所以在修改報(bào)表前應(yīng)先經(jīng)行“申報(bào)撤銷”操作，才可以修改相應(yīng)的報(bào)表。

09將修改完成后的報(bào)表再次導(dǎo)出直達(dá)電子稅務(wù)局進(jìn)行上傳申報(bào)，系統(tǒng)會(huì)顯示（如圖13）。

此時(shí)，申報(bào)頁面中會(huì)有“風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)”和“申報(bào)”兩個(gè)按鈕，可以直接點(diǎn)擊“申報(bào)”按鈕，完成后續(xù)申報(bào)操作。也可以點(diǎn)擊“風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)”按鈕，再次查看本次申報(bào)觸發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)提示信息。

三、注意事項(xiàng)

01風(fēng)險(xiǎn)提示預(yù)測適用于企業(yè)類型是：居民A和居民B。

02至少需要提前一天申報(bào)完成對應(yīng)屬期的財(cái)務(wù)報(bào)表，才可以在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測中看到完整的預(yù)測提示信息。

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