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【注意】7月起這樣轉(zhuǎn)賬將被嚴(yán)查!企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)啟動!

來源: 會計頭條 編輯:liuxuanchi 2019/07/11 15:54:44  字體:

      企業(yè)信息裸奔時代來臨!

      6月26日,中國人民銀行、工業(yè)和信息化部、國家稅務(wù)總局、國家市場監(jiān)督管理總局四部委聯(lián)合召開企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)啟動會,共同運(yùn)行企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)。

      企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)搭建了各部委、人民銀行以及銀行等參與機(jī)構(gòu)之間信息共享和核查的通道,實(shí)現(xiàn)企業(yè)相關(guān)人員手機(jī)號碼、企業(yè)納稅狀態(tài)、企業(yè)登記注冊信息核查三大功能。

1.主要內(nèi)容

      1.建設(shè)企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)是取消企業(yè)賬戶許可、優(yōu)化企業(yè)賬戶服務(wù)、全面加強(qiáng)企業(yè)賬戶事中事后監(jiān)管的基礎(chǔ)性配套措施。

      2.目前,中國工商銀行、交通銀行、中信銀行、中國民生銀行、招商銀行、廣發(fā)銀行、平安銀行、上海浦東發(fā)展銀行等8家銀行作為首批用戶接入企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng),其他銀行、非銀行支付機(jī)構(gòu)將按照“自愿接入”原則陸續(xù)申請接入系統(tǒng)。

      也就是說,很快系統(tǒng)會覆蓋所有銀行。

      3.未來,四部門將深化跨部門信息共享和交流合作機(jī)制,逐步擴(kuò)大企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)功能,依托系統(tǒng)加大在企業(yè)和個人賬戶服務(wù)、信用信息共享等方面的深度合作。

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2.對企業(yè)和財務(wù)人員的影響

      1.冒名開戶、虛假開戶的路子徹底堵死了!

      依托企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng),銀行、非銀行支付機(jī)構(gòu)等參與機(jī)構(gòu)可以核實(shí)企業(yè)相關(guān)人員手機(jī)實(shí)名信息、企業(yè)納稅狀態(tài)、企業(yè)登記注冊信息等重要信息,多維度、及時、準(zhǔn)確核實(shí)企業(yè)及法人身份真實(shí)性、了解企業(yè)經(jīng)營狀態(tài)、實(shí)際受益人等,動態(tài)識別企業(yè)開戶資格,促進(jìn)落實(shí)企業(yè)賬戶實(shí)名制。

      2.私人賬戶避稅行不通了!

      參與機(jī)構(gòu)依托系統(tǒng)及時、準(zhǔn)確識別企業(yè)身份,防范企業(yè)預(yù)留手機(jī)號碼被他人操控、空殼公司開戶、虛假證明文件開戶等異常賬戶風(fēng)險,提升開戶審核水平和能力,遏制電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、洗錢、偷逃稅款等違法犯罪風(fēng)險,維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序,維護(hù)公眾利益。

      3.會計工作量大大減輕!

      一方面,依托權(quán)威、便捷的企業(yè)信息核查渠道,參與機(jī)構(gòu)進(jìn)一步提升開戶審核效率,減少對輔助身份證明材料的要求,提高業(yè)務(wù)辦理效率;另一方面,銀行結(jié)合企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)應(yīng)用,進(jìn)一步優(yōu)化業(yè)務(wù)流程,利用企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)反饋信息,減少企業(yè)填單等工作量,全面提升企業(yè)開戶體驗(yàn)。

3.企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)后,嚴(yán)查公轉(zhuǎn)私

      《最高人民法院 最高人民檢察院關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買賣外匯刑事案件適用法律若干問題的解釋》已于2018年9月17日由最高人民法院審判委員會第1749次會議、2018年12月12日最高人民檢察院第十三屆檢察委員會第十一次會議通過,現(xiàn)予公布,自2019年2月1日起施行。

      一.3種情形,構(gòu)成“非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)”!

      1.第一種是虛構(gòu)支付結(jié)算情形!

      即使用受理終端或者網(wǎng)絡(luò)支付接口等方法,以虛構(gòu)交易、虛開價格、交易退款等非法方式向指定付款方支付貨幣資金的;

      2.第二種是公轉(zhuǎn)私、套取現(xiàn)金情形!

      即非法為他人提供單位銀行結(jié)算賬戶套現(xiàn)或者單位銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)個人賬戶服務(wù)的;

      3.第三種是支票套現(xiàn)情形!

      俗稱“支票串現(xiàn)金”,即非法為他人提供支票套現(xiàn)服務(wù)。

      除此之外,法規(guī)的第四項(xiàng)兜底項(xiàng)規(guī)定了其他非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)的情形,以適應(yīng)支付結(jié)算方式不斷變化的需要。

      二.最低違法所得超5萬,或非法經(jīng)營所得額超過250萬,就構(gòu)成非法經(jīng)營行為“情節(jié)嚴(yán)重”!

      最低違法所得超25萬,或非法經(jīng)營所得額超過1250萬,則構(gòu)成非法經(jīng)營行為“情節(jié)特別嚴(yán)重”!

      三.單位犯罪的,對單位罰款,對責(zé)任人定罪!

      單位非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買賣外匯行為,對單位判處罰金,并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員定罪處罰!

      四.根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的《 金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法 》,以下3種情況將列為重點(diǎn)對象:

      ①公對公單筆轉(zhuǎn)賬支付或者累計200萬元以上;

      ②私對私或者私對公,單筆轉(zhuǎn)賬支付或者當(dāng)日累計交易20萬元以上;

      ③不管誰對誰,當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上(含5萬元)、外幣等值1萬美元以上(含1萬美元)的現(xiàn)金交易。

      也就是說,我們個人使用支付寶或者微信購物消費(fèi)達(dá)到5萬塊錢以上、轉(zhuǎn)賬金額達(dá)到20萬以上,就有可能被列入大額可疑交易進(jìn)行監(jiān)控。

      友情提醒各位老板、會計,一定要小心轉(zhuǎn)賬問題,千萬不要存在僥幸心理,現(xiàn)在稅局和銀行信息同步,違規(guī)很容易被發(fā)現(xiàn)。

      怎么從零開始建立一個財務(wù)賬套?日常工作中涉及到的常用業(yè)務(wù)如何進(jìn)行賬務(wù)處理?王老師手把手教你學(xué)做帳,讓你學(xué)會建立一套財務(wù)賬套,并掌握日?;緲I(yè)務(wù)核算技巧。

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