公司交社保和自己交社保，退休金差距有多大？

單位繳納社保15年和個(gè)人繳納社保15年，退休的時(shí)候哪一種方式的養(yǎng)老金更高，哪一種方式去繳納會(huì)更加的劃算？

一般來(lái)說(shuō)：?jiǎn)挝焕U納社保15年和個(gè)人繳納社保15年，退休后的養(yǎng)老金還是有一定差距的。除非繳費(fèi)年限、繳費(fèi)基數(shù)、退休時(shí)間地點(diǎn)等所有因素都一致，退休后的養(yǎng)老金才有可能一致，但是發(fā)生這種事件的概率的可能性微乎其微。

大家可能會(huì)陷入一個(gè)誤區(qū)，認(rèn)為實(shí)際繳費(fèi)年限相同，退休后的養(yǎng)老金就一定相同，這種想法是錯(cuò)誤的。因?yàn)橛绊戰(zhàn)B老金的因素不止繳費(fèi)年限一個(gè)，對(duì)于企業(yè)參保和個(gè)人參保來(lái)說(shuō)，它們屬于兩種不同的繳費(fèi)方式。

造成差異的主要因素有3個(gè)：

一是繳費(fèi)基數(shù)；二是退休年齡；三是退休前上一年度全口徑（或在崗）平均工資。

單位繳納社保和個(gè)人繳納社保，退休后的養(yǎng)老金有哪些差異？

一、單位參保和個(gè)人參保繳納的同為城鎮(zhèn)職工社保

直接通過(guò)一個(gè)例子給大家解釋?zhuān)?br/>

假設(shè)，有A、B、C、D四名職工，A職工屬于企業(yè)參保，B、C、D職工屬于個(gè)人參保(按靈活就業(yè)人員參保)。四者繳費(fèi)年限均為15年，15年的加權(quán)年均全口徑平均工資為5000元。

■A職工年均應(yīng)付工資為5000元

■B職工選擇按照年均繳費(fèi)基數(shù)100%（5000元）檔位繳納社保

■C和D職工選擇按照年均繳費(fèi)基數(shù)60%（3000元）檔位繳納社保

■A、B、C職工50歲退休，D職工55歲退休，三者均在2020年滿(mǎn)法定退休年齡，退休前上年度全口徑平均工資為10000元。

A、B、C、D四名職工退休后的養(yǎng)老金為多少？

1、養(yǎng)老金計(jì)算公式

（1）基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金+過(guò)渡性養(yǎng)老金（本案例中忽略過(guò)渡性養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶(hù)利息、通貨膨脹等因素）。

（2）企業(yè)參保個(gè)人賬戶(hù)累計(jì)儲(chǔ)存額=繳費(fèi)基數(shù)*8%*12*繳費(fèi)年限。

（3）個(gè)人繳費(fèi)成本=繳費(fèi)基數(shù)*選檔比例*20%*12*繳費(fèi)年限。

（4）企業(yè)參?；乇緯r(shí)間=個(gè)人賬戶(hù)累計(jì)儲(chǔ)存額/基本養(yǎng)老金/12。

（5）個(gè)人參?；乇緯r(shí)間=個(gè)人繳費(fèi)成本/基本養(yǎng)老金/12。

（6）50歲退休，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)195個(gè)月；55歲退休，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)為170個(gè)月。

2、測(cè)算分析

（1）A職工養(yǎng)老金：1500+369=1869元/月。

基本養(yǎng)老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月。

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。

個(gè)人繳費(fèi)成本：5000*8%*12*15=72000元。

回本時(shí)間：72000/1869/12=3.2年

（2）B職工養(yǎng)老金：1500+369=1869元/月。

基本養(yǎng)老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月。

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。

個(gè)人繳費(fèi)成本：5000*20%*100*12*15=180000元。

回本時(shí)間：180000/1869/12=8年

（3）C職工養(yǎng)老金：1200+222=1422元/月。

基本養(yǎng)老金：10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月。

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金：5000*8%*60%*12*15/195=222元/月。

個(gè)人繳費(fèi)成本：5000*20%*60%*12*15=108000元。

回本時(shí)間：108000/1422/12=6年

（4）D職工養(yǎng)老金：1200+254=1454元/月。

基本養(yǎng)老金：10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月。

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金：5000*8%*60%*12*15/170=254元/月。

個(gè)人繳費(fèi)成本：5000*20%*60%*12*15=108000元。

回本時(shí)間：108000/1454/12=6年

通過(guò)對(duì)A、B、C、D四名職工退休養(yǎng)老金的對(duì)比分析可知：

二、單位參保為城鎮(zhèn)職工社保，個(gè)人參保為城鄉(xiāng)居民社保，差距有多大？

1、差距有多大：

根據(jù)2020年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示：城鄉(xiāng)居民月均養(yǎng)老金約為152元，城鎮(zhèn)職工月均養(yǎng)老金約為3100元，二者相差20倍。

2、產(chǎn)生差距的原因：

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)按年繳費(fèi)，最低100元/年，最高如北京9000元/年。額外還有政府的補(bǔ)貼，平均約100元/年。基礎(chǔ)養(yǎng)老金方面，最低80元，最高如上海1100元。

整體來(lái)說(shuō)，城鄉(xiāng)居民社保繳費(fèi)成本低，按照多繳多得的原則，相同繳費(fèi)年限，一定要比城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金低。

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